Cacaolat

TRIMESTRE 1

1) El dia 1 de gener fem l’assentament d’obertura segons la informació proporcionada per la nostra empresa de l’any anterior.
2) El dia 2 de gener comprem un lot de marisc gallec variat per valor de 10000 euros, més un iva del 21%, el total serà 12100 euros.
3) El dia 4 de gener, i per tal de tenir més fluïdesa del disponible decidim sol·licitar una pòlissa de crèdit pervalor de 25000 euros.
4) El dia 28 de gener fem una venda de mercaderies, venem uns estocs de marisc a una empresa de càtering que s’ha quedat sense proveïdor i ho necessita urgentment. La comanda té un valor de 30000 euros més iva.
5) El dia 31 de gener paguem les nòmines dels empleats del restaurant, el sou brut del global dels treballadors és d’11000 euros, i el sou net de 8950.
6)El dia 1 de febrer cobrem dels clients 15125 euros que teníem pendents de cobrament.
7) El dia 1 de febrer el càtering ens retorna una part de la comanda valorada en 5000 euros ja que els hi ha sobrat aquesta mercaderia i se’ls hi faria malbé.
8) El dia 1 de febrer portem a descomptar la lletra valorada en 15125 euros.
9) El dia 2 de febrer el proveïdor ens cobra la compra del dia deldos de gener per domiciliació bancària.
10) El dia 15 de febrer fem un descompte al proveïdor per pagament accelerat per valor de 500 euros.
11) El mateix dia fem una compra de peix blau de Palamós per valor de 10000 euros, més un 21% d’IVA.
12) El dia 29 de febrer paguem les nòmines, amb un sou brut d’11000 euros. El mateix que el més anterior.
13) El dia 1 de març portem adescomptar, 15125 euros, al banc se’ns ingressen 14822.50 euros.
14) El mateix dia fem una gestió de cobrament pel mateix valor de 12100 euros.
15) El dia 15 de març ens arriba una multa de l’ajuntament per no deixar les deixalles al lloc correcte per valor de 750 la paguem al moment.
16) El dia 31 de març, fem una venda de marisc variat per sobre estoc per valor de 20000 més iva del 21%.17) El dia 31 de març fem l’assentament de cobrament de tot el que hem cobrat dels clients que han vingut a menjar al restaurant, el valor dels ingressos generats ha estat de 15000 euros més el 10% d’iva.
18) El mateix dia paguem les nòmines, respecte al mes anterior, els salaris dels nostres empleats no ha variat.
19) El mateix dia fem el pagament de subministraments de telèfon, llum,gas i aigua del primer trimestre, per un valor total de 840 euros.
20) El mateix dia adquirim mobiliari d’oficina a través d’un Leasing el mobiliari té un valor de 12350 euros.
21) El mateix dia també fem la liquidació trimestral d’IVA.

TRIMESTRE 2

1) El dia 7 d’abril, fem una compra de musclos de roca de Roses per valor de 970 euros.
2) El dia 10 d’abril fem una vendad’estoc de 8470 euros més IVA.
3) El dia 15 d’abril fem una inversió financera, concretament comprem accions per valor de 2500 euros de telecabines.
4) El dia 20 d’abril fem el pagament de la liquidació d’IVA.
5) El dia 30 d’abril fem el pagament de les nòmines, els salaris no han variat.
6) El mateix dia fem el pagament de la quota del Leasing, que és un arrendament financer de valor480.43 euros.
7) El mateix dia portem a descomptar una lletra de 12100 euros.
8) El mateix dia comprem obligacions per compra 1000 obligacions de l’estat de 10 € nominals a la par. Aquestes obligacions s’amortitzen al llarg de 5 anys, per parts iguals. El preu de reembors és del 120%. A més paguen un interès semestral del 5%, als que se li ha de restar la corresponent retenció. Es paguen perla pòlissa de crèdit.
9) Degut a una forta pujada i baixada de tensió que s’ha produït en la vostra zona, s’ha cremat un dels ordinadors, deixant-lo totalment inservible. Decidim comprar-ne un altre, ja que és del tot imprescindible. Té un valor de 871 euros.
10) El dia deu de maig, cobrem una venda anterior.
11) El mateix dia portem a cobrar una lletra, percebem un líquid de...