contabilidad y finanzas
Páginas: 4 (896 palabras)
Publicado: 29 de mayo de 2014
1. OBJETIVO
Establecer el manejo de la caja general.
2. ALCANCE
Este procedimiento aplica a todas las sedes de Industrias IVOR S.A Casa Inglesa.
3. RESPONSABLES
El GerenteAdministrativo y financiero, el Asistente de Caja en Bogotá y los Asistentes Administrativos en los distritos, son los responsables de verificar el cumplimiento de las acciones descritas en este documento yevaluar el desempeño de este proceso.
4. DEFINICIONES Y VOCABULARIO
a. Caja General: La caja general es aquella donde se guarda todo el dinero diario recibido por diferentes conceptos. La caja generalno debe utilizarse para propósitos y retiros operacionales, para esto fue creada la caja menor.
b. Recibo de Caja: El recibo de caja es un soporte de contabilidad en el cual constan los ingresos enefectivo, cheque o tarjeta recaudados por la empresa.
c. Centro de Costos: Es una unidad o subdivisión mínima en el proceso de registro contable en la cual se acumulan los gastos en la actividadproductiva de la empresa a los fines de facilitar la medición de los recursos utilizados y los resultados económicos obtenidos.
5. GENERALIDADES
5.1 ELABORACIÓN DE RECIBO DE CAJA
A caja generalingresan todos los pagos hechos por los clientes directamente en las diferentes sedes, sea en efectivo, cheque o tarjeta de crédito. El dinero puede ser entregado en caja por el cliente, el asesorcomercial o el mensajero que se haya encargado del recaudo.
El dinero recibido en caja debe ser menor a diez (10) millones de pesos en Bogotá y menor a tres (3) millones de pesos en los distritos,diario por cada cliente; cifras superiores deben ser consignadas directamente por el cliente a la cuenta bancaria correspondiente.
Inmediatamente se recibe un pago se debe registrar en el DMS en elmódulo 1802, desde donde se genera el respectivo recibo de caja del que deben existir dos copias, una para la persona que entrego el pago en la caja y otra para control contable de la compañía....
1. OBJETIVO
Establecer el manejo de la caja general.
2. ALCANCE
Este procedimiento aplica a todas las sedes de Industrias IVOR S.A Casa Inglesa.
3. RESPONSABLES
El GerenteAdministrativo y financiero, el Asistente de Caja en Bogotá y los Asistentes Administrativos en los distritos, son los responsables de verificar el cumplimiento de las acciones descritas en este documento yevaluar el desempeño de este proceso.
4. DEFINICIONES Y VOCABULARIO
a. Caja General: La caja general es aquella donde se guarda todo el dinero diario recibido por diferentes conceptos. La caja generalno debe utilizarse para propósitos y retiros operacionales, para esto fue creada la caja menor.
b. Recibo de Caja: El recibo de caja es un soporte de contabilidad en el cual constan los ingresos enefectivo, cheque o tarjeta recaudados por la empresa.
c. Centro de Costos: Es una unidad o subdivisión mínima en el proceso de registro contable en la cual se acumulan los gastos en la actividadproductiva de la empresa a los fines de facilitar la medición de los recursos utilizados y los resultados económicos obtenidos.
5. GENERALIDADES
5.1 ELABORACIÓN DE RECIBO DE CAJA
A caja generalingresan todos los pagos hechos por los clientes directamente en las diferentes sedes, sea en efectivo, cheque o tarjeta de crédito. El dinero puede ser entregado en caja por el cliente, el asesorcomercial o el mensajero que se haya encargado del recaudo.
El dinero recibido en caja debe ser menor a diez (10) millones de pesos en Bogotá y menor a tres (3) millones de pesos en los distritos,diario por cada cliente; cifras superiores deben ser consignadas directamente por el cliente a la cuenta bancaria correspondiente.
Inmediatamente se recibe un pago se debe registrar en el DMS en elmódulo 1802, desde donde se genera el respectivo recibo de caja del que deben existir dos copias, una para la persona que entrego el pago en la caja y otra para control contable de la compañía....
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