coopemex
Páginas: 12 (2830 palabras)
Publicado: 25 de noviembre de 2014
Coopemex
Cooperativa de ahorro y crédito
36 años en el mercado.
Conformada por 80 000 asociados (as)
Tercer lugar en el ranking del sector cooperativo de ahorro y crédito.
COOPEMEX R.L.
1998-1999 crisis en el sector cooperativo acabó con dos cooperativas y dos bancos en el país.
Coopemex tomó la decisión agresiva de crecer.
Absorbe pequeñas cooperativas:
1994 Coopehostofa
1995Coopesantacalina
1998 Coopesantarosa
2000 Cootilarán
2002 Coocan
2002 Cemsucoop
2003 Conpesanic
COOPEMEX R.L.
Cartera de crédito fuera del balance (operaciones morosas no eran reportadas a la SUGEF)
Atraso a mas de 90 días ascendía a ¢4 500 millones, mientras que la cartera sana era de ¢80 000 millones.
Debilidades en unas operaciones de crédito relacionadas con la venta de unos localescomerciales.
Giro adelantado de dietas a miembros del Consejo de Administración, vigilancia y educación.
Reducciones en el capital social para poner al día operaciones de crédito de personas relacionadas con la cooperativa.
COOPEMEX R.L.
Incremento su planilla de 49 empleados a 224.
De 4 sucursales a 13.
Experimento en campos distintos:
Servicio electrónico en la zona sur.
Producción detilapia.
Negocios turísticos, tecnológicos y hasta educativos.
COOPEMEX R.L.
CASO COOPEMEX
2007
Arranco la construcción de un centro comercial en Monteverde, el cual tenía un costo de $8 millones
2008
Reportaba activos por más de ¢100 000 millones, una planilla de 320 personas y 20 sucursales.
La cartera de crédito aumento un 37% pero su cartera atrasada de duplicó.
COOPEMEXR.L.
COOPEMEX R.L
Cuatro operaciones de crédito por $5,502,443, para financiar la venta de un centro de negocios en Monteverde
• $1,464,610.97, otorgado a Andres Yankelewitz Lev. ingreso como asociado el 22 de dic 2009 y el crédito se formalizo el 24 de Dic2009
• $1,186,214.52 otorgado a Luis Alonso Barboza Lepiz, secretario de la junta directiva de Instaenvios S.A.y Credienvios S.A.,empresas relacionadas con Instacredit S.A. ingreso como asociado el 23 de diciembre del 2009. El crédito se formalizo al día siguiente.
COOPEMEX R.L.
Servicio Cooperativo Nacional de Ahorro y Crédito de los Trabajadores Costarricenses, R.L.”
En octubre del 2006, se unió a seis cooperativas mas, para crear una sociedad que manejara en conjunto su tesorería.
A mediados del 2008 Comenzó a Renquear Set. 2008 se alió al Banco Popular para unificar sus sucursales
Nueve meses más tarde anuncio su intención de fusionarse con Coopenae.
Por una fuerte caída en el patrimonio fue intervenida por la Superintendencia General de Entidades Financieras (SUGEF) el 17 de febrero 2010.
EL DEBIDO PROCESO
Ministerio Público interpone denuncia formal ante el Colegio de Contadores Públicos, sobre lasanomalías identificadas en los papeles de trabajo.
La información se traslada al Departamento de Fiscalía del Colegio, quien queda obligado en dar atención a la denuncia de conformidad con la normativa aplicable.
Código de Ética del
Colegio de Contadores Públicos de Costa Rica
Postulado I. Aplicación general del código
Postulado II. Responsabilidad hacia la sociedad
Postulado III.Responsabilidad hacia quien contrata sus servicios.
Postulado IV. Responsabilidad hacia la profesión.
NIAS que se vieron incumplidas en el caso
NIA 220 Normas sobre control de calidad
NIA 230 Documentación de Auditoría
NIA 240 Fraude y error
NIA 310 Conocimiento del negocio
NIA 320 La importancia relativa de la auditoria
• $1,415,294.48, fue otorgado a Gabriel Sragovicz, cuñado deYankelwitz. Ingreso como asociado el 23 de diciembre del 2009. El crédito se formalizo el 24 de dic 2009.
• $1,436,323.25 fue a Danilo Zamora Miranda, ex propietario del inmueble en que se construyeron los 41 locales. Asociado desde el 9 de julio del 2005 y el crédito se formalizo, también el 24 de diciembre del 2009
El Debido Proceso
El informe determina que el tipo de error cometido es de FORMA...
Coopemex
Cooperativa de ahorro y crédito
36 años en el mercado.
Conformada por 80 000 asociados (as)
Tercer lugar en el ranking del sector cooperativo de ahorro y crédito.
COOPEMEX R.L.
1998-1999 crisis en el sector cooperativo acabó con dos cooperativas y dos bancos en el país.
Coopemex tomó la decisión agresiva de crecer.
Absorbe pequeñas cooperativas:
1994 Coopehostofa
1995Coopesantacalina
1998 Coopesantarosa
2000 Cootilarán
2002 Coocan
2002 Cemsucoop
2003 Conpesanic
COOPEMEX R.L.
Cartera de crédito fuera del balance (operaciones morosas no eran reportadas a la SUGEF)
Atraso a mas de 90 días ascendía a ¢4 500 millones, mientras que la cartera sana era de ¢80 000 millones.
Debilidades en unas operaciones de crédito relacionadas con la venta de unos localescomerciales.
Giro adelantado de dietas a miembros del Consejo de Administración, vigilancia y educación.
Reducciones en el capital social para poner al día operaciones de crédito de personas relacionadas con la cooperativa.
COOPEMEX R.L.
Incremento su planilla de 49 empleados a 224.
De 4 sucursales a 13.
Experimento en campos distintos:
Servicio electrónico en la zona sur.
Producción detilapia.
Negocios turísticos, tecnológicos y hasta educativos.
COOPEMEX R.L.
CASO COOPEMEX
2007
Arranco la construcción de un centro comercial en Monteverde, el cual tenía un costo de $8 millones
2008
Reportaba activos por más de ¢100 000 millones, una planilla de 320 personas y 20 sucursales.
La cartera de crédito aumento un 37% pero su cartera atrasada de duplicó.
COOPEMEXR.L.
COOPEMEX R.L
Cuatro operaciones de crédito por $5,502,443, para financiar la venta de un centro de negocios en Monteverde
• $1,464,610.97, otorgado a Andres Yankelewitz Lev. ingreso como asociado el 22 de dic 2009 y el crédito se formalizo el 24 de Dic2009
• $1,186,214.52 otorgado a Luis Alonso Barboza Lepiz, secretario de la junta directiva de Instaenvios S.A.y Credienvios S.A.,empresas relacionadas con Instacredit S.A. ingreso como asociado el 23 de diciembre del 2009. El crédito se formalizo al día siguiente.
COOPEMEX R.L.
Servicio Cooperativo Nacional de Ahorro y Crédito de los Trabajadores Costarricenses, R.L.”
En octubre del 2006, se unió a seis cooperativas mas, para crear una sociedad que manejara en conjunto su tesorería.
A mediados del 2008 Comenzó a Renquear Set. 2008 se alió al Banco Popular para unificar sus sucursales
Nueve meses más tarde anuncio su intención de fusionarse con Coopenae.
Por una fuerte caída en el patrimonio fue intervenida por la Superintendencia General de Entidades Financieras (SUGEF) el 17 de febrero 2010.
EL DEBIDO PROCESO
Ministerio Público interpone denuncia formal ante el Colegio de Contadores Públicos, sobre lasanomalías identificadas en los papeles de trabajo.
La información se traslada al Departamento de Fiscalía del Colegio, quien queda obligado en dar atención a la denuncia de conformidad con la normativa aplicable.
Código de Ética del
Colegio de Contadores Públicos de Costa Rica
Postulado I. Aplicación general del código
Postulado II. Responsabilidad hacia la sociedad
Postulado III.Responsabilidad hacia quien contrata sus servicios.
Postulado IV. Responsabilidad hacia la profesión.
NIAS que se vieron incumplidas en el caso
NIA 220 Normas sobre control de calidad
NIA 230 Documentación de Auditoría
NIA 240 Fraude y error
NIA 310 Conocimiento del negocio
NIA 320 La importancia relativa de la auditoria
• $1,415,294.48, fue otorgado a Gabriel Sragovicz, cuñado deYankelwitz. Ingreso como asociado el 23 de diciembre del 2009. El crédito se formalizo el 24 de dic 2009.
• $1,436,323.25 fue a Danilo Zamora Miranda, ex propietario del inmueble en que se construyeron los 41 locales. Asociado desde el 9 de julio del 2005 y el crédito se formalizo, también el 24 de diciembre del 2009
El Debido Proceso
El informe determina que el tipo de error cometido es de FORMA...
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