Cuestionario Coso

|CUESTIONARIO COSO - Gestión De Riesgo Empresarial - ERM |

|Nombre del Cliente o Entidad: Cooperativa de Ahorro y Crédito Santa Ana LTD. |
|Código del Proyecto:|



| |IDENTIFICACIÓN DE EVENTOS POTENCIALES |SI | |N/A |REF |COMENTARIOS |
| | | |NO | |P/T | |
| |¿La culturay el ambiente interno de la entidad permiten |X | | | | |
| |identificar la filosofía de administración de riesgos, su apetito | | | | | |
| |de riesgo, el monitoreo ejercido por la Junta Directiva, la | | | | ||
| |integridad, los valores éticos, el nivel o competencia profesional| | | | | |
| |del RRHH y la forma en que la dirección asigna la autoridad y | | | | | |
| |responsabilidad y organiza y desarrolla a susempleados? Explique | | | | | |
| |excepciones. | | | | | |
| |¿Se comunican y promueven adecuadamente los valores éticos en la |X | | | | || |entidad? | | | | | |
| |¿Está claramente definido el apetito de riesgo (riesgo aceptado) de| |X | | | |
| |la entidad? | || | | |
| |¿El apetito de riesgo está adecuadamente alineado con el | |X | | | |
| |rendimiento deseado de la estrategia de la entidad? | | | | | |
| |¿Qué tan comprometidaestá la Junta Directiva para establecer una | |X | | | |
| |filosofía de gerencia de riesgo? | | | | | |
| |¿La Dirección de la entidad pone énfasis en las políticas escritas,|X | | | ||
| |normas de conducta e indicadores de rendimientos? | | | | | |
| |¿La integridad global y los valores éticos y el compromiso están | |X | | | |
| |acordes con la capacidad de la organización?| | | | | |
| |¿Está bien manejada la asignación de autoridad y responsabilidad | |X | | | |
| |sobre los riesgos? ¿Quién gerencia este proceso? | | | | | |
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