Decalogo De La Prevension De FRAUDe El LaS Organizaciones
Páginas: 4 (816 palabras)
Publicado: 19 de abril de 2012
DECALOGO DE LA PREVENSION DE FRAUDE EN LAS ORGANIZACIONES
Aun antes de que los recientes escándalos ocurridos en las grandes corporaciones norteamericanas se hicieran noticia, el fenómeno delfraude ha sido reconocido como uno de los mayores enemigos de los inversionistas.
Descontando los fabulosos cálculos de pérdidas en Enron, WorldCom y otras, la Asociación Estadounidense de Investigadoresde Fraude estima que las empresas norteamericanas perdieron en el año 2002 la astronómica suma de 600 mil millones de dólares, debido al fraude interno y externo.
Pero no es momento para entrar enpánico. Mas bien, es tiempo de adoptar ciertas reglas básicas para proteger a nuestras organizaciones de este mal que nos aqueja a todos.
1. El talante ético de la organización debe ser inculcadodesde la cima. Cada empresa necesita un código de ética y conducta, pero no debe quedar en letra muerta, la más alta dirección, debe mostrar su compromiso con el mismo. Se debe comunicar al personal loque se espera en términos de ética, asegurándose que comprendan, acepten y apliquen los principios adoptados.
2. Establezca procedimientos regulares de detección de fraudes. Los procedimientos deauditoría son un mecanismo valiosa para la detección de los fraudes, así como servir de obstáculo o tropiezo para los intentos de fraudes. La práctica diaria demuestra la importancia de contar con unsistema de auditoría interno fuerte, enfocado a la detección del fraude.
3. Disponga de una línea directa de comunicación. Una línea directa, que sea confidencial, los 7 dìas de las semana, dondelos clientes, personal externo e interno, denuncien casos irregulares, para recibir denuncias sobre sospecha de fraude. La mayoría de las informaciones que se reciben en estas líneas permiten descubrirsituaciones de fraude en proceso. Bien sea telefónica, electrónica o por carta, se debe garantizar la confidencialidad del informante.
4. Informe y eduque a su personal acerca del fraude. La...
Aun antes de que los recientes escándalos ocurridos en las grandes corporaciones norteamericanas se hicieran noticia, el fenómeno delfraude ha sido reconocido como uno de los mayores enemigos de los inversionistas.
Descontando los fabulosos cálculos de pérdidas en Enron, WorldCom y otras, la Asociación Estadounidense de Investigadoresde Fraude estima que las empresas norteamericanas perdieron en el año 2002 la astronómica suma de 600 mil millones de dólares, debido al fraude interno y externo.
Pero no es momento para entrar enpánico. Mas bien, es tiempo de adoptar ciertas reglas básicas para proteger a nuestras organizaciones de este mal que nos aqueja a todos.
1. El talante ético de la organización debe ser inculcadodesde la cima. Cada empresa necesita un código de ética y conducta, pero no debe quedar en letra muerta, la más alta dirección, debe mostrar su compromiso con el mismo. Se debe comunicar al personal loque se espera en términos de ética, asegurándose que comprendan, acepten y apliquen los principios adoptados.
2. Establezca procedimientos regulares de detección de fraudes. Los procedimientos deauditoría son un mecanismo valiosa para la detección de los fraudes, así como servir de obstáculo o tropiezo para los intentos de fraudes. La práctica diaria demuestra la importancia de contar con unsistema de auditoría interno fuerte, enfocado a la detección del fraude.
3. Disponga de una línea directa de comunicación. Una línea directa, que sea confidencial, los 7 dìas de las semana, dondelos clientes, personal externo e interno, denuncien casos irregulares, para recibir denuncias sobre sospecha de fraude. La mayoría de las informaciones que se reciben en estas líneas permiten descubrirsituaciones de fraude en proceso. Bien sea telefónica, electrónica o por carta, se debe garantizar la confidencialidad del informante.
4. Informe y eduque a su personal acerca del fraude. La...
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