Definicion y Uso De Los Sistemas De Clasificacion

1. Definición y Uso de los Sistemas de Clasificación

Las clasificaciones internas son un indicador resumido clave del riesgo inherente en un crédito individual en los bancos estudiados.Típicamente, las clasificaciones representan una evaluación del riesgo de pérdida debida a mora de la contraparte, en base a la consideración de información cuantitativa y cualitativa. En los bancos incluidos enel estudio, típicamente las exposiciones en cada rango interno son consideradas como exposiciones con características de pérdida específicas y medibles. A pesar de las variaciones en los enfoques,en general, las características son las siguientes:

• La probabilidad de mora del prestatario (PD);

• La pérdida en caso de mora de la facilidad (LGD);

• El nivel de exposición en el momentode la mora (EAD);

• La pérdida esperada del crédito (EL), que es una función de estas tres variables, y

• La pérdida inesperada (UL) relacionada con estos y posiblemente otros conceptos ycaracterísticas relacionadas con prestatarios y exposiciones.

Un sistema de clasificación incluye todos los elementos que desempeñan un papel en este proceso, incluyendo la medición conceptual de pérdidaque apoya el sistema, la metodología para evaluar el riesgo de una exposición, las responsabilidades del personal clave, y el uso interno de la información de clasificación.
El estudio indicó queparece que no hay un enfoque único o estándar para los sistemas de clasificación del riesgo de crédito en este sector. Parece que hay una serie de razones por las cuales los diferentes bancos adoptandiferentes enfoques frente a los sistemas de clasificación, incluyendo las siguientes:

• Diferentes puntos de vista sobre el nivel adecuado de dependencia de factores de riesgo cuantitativos (esdecir, medibles) frente a cualitativos (es decir, difíciles de medir);

• La importancia de la cultura de crédito y experiencia histórica individual de cada institución, a la luz de la relación...