Ecofibras

TRABAJO DE ELECTIVA 1

Jessica Alexandra Lozano Rojas
Contaduría publica
Primer semestre

Presentado a:

Universidad Cooperativa De Colombia
Ibagué-Tolima
2012

TESORERÍA

La tesoreríaes el área de una empresa en la que se gestionan las acciones relacionadas con las operaciones de flujos monetarios.
Incluye, básicamente, la ejecución de pagos y cobros, la gestión de la caja y lasdiversas gestiones bancarias. La contabilidad registra dicha ejecución.
Por ejemplo, Recursos Humanos realiza el cálculo de los sueldos a pagar; Tesorería se encarga de asegurar que haya suficientedinero disponible para pagar los sueldos en la fecha prevista, y de dar las órdenes de pago; Contabilidad entonces registra los movimientos realizados por Tesorería.
El objetivo de la Tesorería en lasgrandes compañías es "aglutinar" el dinero de sus diferentes filiales con objeto de poder realizar mayores inversiones tanto financieras como de mercado.
FUNCIONES DE LA TESORERIA:
*Elaboración de cheques a los diferentes clientes internos y externos.
* Recaudo de dinero por los diferentes conceptos: Matriculas, venta de bienes y servicios, Productos Operaciones Comerciales.
*Registrar en el libro diariamente los ingresos por los diferentes conceptos.
* Elaboración y consignación diaria de los recaudos del día anterior.
* Verificar el valor recaudado con elconsignado.
* Registro de las consignaciones diarias en el libro de caja y Bancos.
* Elaboración del Boletín Diario de Caja y Bancos con sus respectivos soportes.
* Elaboración de la relación dedescuentos de Funcionarios Administrativos y Docentes.
* Elaboración de Desprendibles de pago de Nómina.
* Presentar los informes con la oportunidad y periodo requerida por los diferentesentes de control.
* Reintegro a la Dirección del Tesoro Nacional los dineros de la vigencia anterior.
* Decepcionar y custodiar los dineros y demás valores que ingresen a la Institución por...