El manual de islr

PROCESOS DE TECNOLOGÍA DE INFORMACIÓN

Manual Técnico
Deberes de Información y Enteramiento de las Retenciones de ISLR 60.40.40.039

Enero 2009 Versión 2.0

Manual de Usuario Versión 2.0 TABLA DE CONTENIDO INTRODUCCION............................................................................................................................................. 3 1.- GENERALIDADES................................................................................................................................ 4 2.- DESCRIPCIÓN DE LOS ELEMENTOS DEL ARCHIVO .................................................................... 4 3.- ESQUEMA GRÁFICO XML.................................................................................................................. 7 4.- ESQUEMA ARCHIVO XML................................................................................................................. 8 5.- EJEMPLO ARCHIVO XML................................................................................................................. 10 6.- ANEXOS............................................................................................................................................... 11

Manual de Usuario Versión 2.0

INTRODUCCION El presente manual técnico constituye un instrumento de consulta y apoyo diseñado para la creación de los archivos XML requeridos para el cumplimiento de los deberes de información y enteramiento de las retenciones del Impuesto Sobre La Renta. El archivo será transmitido a través del Portal Fiscal (http://www.seniat.gob.ve) con eldetalle de las retenciones mensuales realizadas por el agente de retención, de acuerdo a lo dispuesto en las Providencias Administrativas que dicte el Servicio Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT) que establezcan la obligatoriedad de presentar en medios electrónicos la declaración de las retenciones practicadas, siguiendo las especificaciones técnicas establecidas en elreferido Portal Fiscal.

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Manual de Usuario Versión 2.0

1.- GENERALIDADES 1.1.Objetivo

Establecer las especificaciones técnicas, referentes al archivo XML que deben transmitir los Agentes de Retención de ISLR a través del Portal Fiscal; en dicho archivo se detalla la información de las retenciones realizadas. 1.2.Alcance

En el presente manual se describe el esquema que debe seguirel archivo XML que el Agente de Retención de ISLR, debe transmitir con la información de las retenciones practicadas. Se detallan los distintos esquemas a seguir según el tipo de Declaración: Declaración Informativa de Salarios y Otras Retenciones Declaración Informativa de Dividendos y Acciones

2.- DESCRIPCIÓN DE LOS ELEMENTOS DEL ARCHIVO 2.1.Declaración de Salarios y Otras Retenciones Tipode Dato String(10) Jerarquía Elemento Raíz Descripción Número de Registro de Información Fiscal (RIF) del Agente de Retención. El primer carácter corresponde a una letra (V,E,J,P,G) y los 9 restantes a números. Corresponde al AÑO y MES de la declaración (AAAAMM) Número de Registro de Información Fiscal (RIF) del sujeto retenido. El primer carácter corresponde a una letra (V,E,J,P,G) y los 9restantes a números. Número de la Factura que recibe el agente de retención. En caso de no poseer número de factura debe colocar 0 (cero). En caso de poseer más de diez (10) dígitos, coloque los últimos diez. Número de Control que recibe el agente de retención. Sólo debe colocar los dígitos correspondientes al secuencial numérico. De no existir Número de Control debe colocar NA

Nombre RifAgentePeriodo RifRetenido

String(7) String(10)

Elemento Raíz Elemento

NumeroFactura

String(10)

Elemento

NumeroControl

String(8 )

Elemento

Manual de Usuario Versión 2.0 CodigoConcepto MontoOperacion String(03) decimal Elemento Elemento Código del Concepto de Retención (Ver Anexo 6.1). Monto Total de la Operación sobre el cual se va a aplicar la Retención. El separador para los...