Entidades Fuera De Plaza

Introducción
Las Entidades Fuera de Plaza (Banca Off-Shore), se constituyen como un instrumento importante en el ámbito financiero, para brindar atractivas ofertas de productos y servicios con beneficios fiscales, integrándose en entidades rentables, favoreciendo a cuentahabientes y usuarios de sus servicios.
Los países que deciden establecerse como Centros Financieros (Off-Shore), tienen elobjetivo de “integrarse a mercados internacionales de capital, generando experiencia técnica extranjera en el ámbito financiero, y de la misma forma aplicar dichas técnicas en el mercado local. Las empresas y la población en general se han beneficiado durante muchos años de un sector sumamente competitivo, con varios participantes en el mercado. En la actualidad en años recientes, fuertesactividades de fusiones y adquisiciones llevaron a la creación de bancos mucho mayores y capaces de satisfacer las exigencias de clientes más grandes.
Para Guatemala las entidades fuera de plaza o entidades off shore, son aquellas entidades dedicadas principalmente a la intermediación financiera, constituidas o registradas bajo leyes de un país extranjero, que realizan sus actividades principalmentefuera de dicho país. Para que estas entidades funcionen en Guatemala tienen que contar con la autorización de la Junta Monetaria y de la Superintendencia de Bancos.

Para operar en Guatemala, las entidades fuera de plaza o entidades off shore deberán obtener la autorización de funcionamiento de la Junta Monetaria, previo dictamen de la Superintendencia de Bancos, declarar que forman parte de ungrupo financiero de Guatemala, y acreditar el cumplimiento de requisitos que se establece las resoluciones de la Junta Monetaria.

En el Reglamento y liquidez para entidades fuera de plaza o entidades off shore, normara los aspectos de la reserva de liquidez que deben mantener constantemente las entidades fuera de plaza o entidades off shore, autorizadas para operar en Guatemala.

EntidadesFuera de Plaza (Off Shore)

1. Antecedentes de las Entidades Fuera de Plaza
La necesidad de algunos países interesados en ampliar su cobertura en el ámbito financiero internacional, ha generado la búsqueda de medios y estrategias para integrarse a mercados financieros internacionales, dando surgimiento a la Internacionalización de la Banca, que se constituye en un proceso de liberación en elramo financiero, favoreciendo a aquellos países que necesitan expandirse hacia mercados extranjeros, con el fin de ser competitivos, tanto en el ámbito local como en el ámbito internacional. Este proceso conlleva beneficios tecnológicos y económicos para el país seleccionado por una entidad financiera, para la ampliación de sus servicios a través de un Banco Fuera de Plaza.
Este proceso tuvo suorigen en Europa, quien con la necesidad de financiar el comercio exterior, implementó técnicas, procedimientos y mecanismos más eficaces para llevar a cabo dichas operaciones, que facilitaran el intercambio internacional, creando las Entidades Fuera de Plaza, conocidas como Banca Off-Shore. Las Entidades Fuera de Plaza (Banca Off-Shore), se constituyen como un instrumento importante en el ámbitofinanciero, para brindar atractivas ofertas de productos y servicios con beneficios fiscales, integrándose en entidades rentables, favoreciendo a cuentahabientes y usuarios de sus servicios. La forma de operar de éstas entidades es estableciéndose en países, en los cuales las regulaciones financieras son más flexibles y gozan de privilegios, los cuales se ofrecen a los usuarios de las entidadesfinancieras residentes del país en donde efectúan sus operaciones, que por las limitaciones existentes, éstas no puedan ejecutarse, si no es por intermedio de una Entidad Fuera de Plaza que les permita obtener mejores beneficios. Éstas entidades se constituyen en los llamados Centros Financieros o Paraísos Fiscales, en donde se encuentran exentas de una diversidad de regulaciones y de aspectos...