Gestión De Tesoreria
Páginas: 26 (6355 palabras)
Publicado: 4 de marzo de 2013
Gestión de Tesorería
22,24 de Noviembre de 2011 y 1 de Diciembre de 2011
Documento confidencial © www.fca-consulting.es
Directivos de Alquiler
Timing
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. Situación actual Función de la Tesorería Gestión Financiera Centralización Tesorería: Cash Pooling Gestión instrumentos financieros Negociación con bancos Control presupuestario Aspectos financieros de laTesorería Conclusiones
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Directivos de Alquiler
1. Situación actual
Concentración de los sectores Europeos Amenaza de países mano de obra barata Deslocalización Agotamiento del sector Necesidades de recursos complementarios para sobrevivir Deterioro de márgenes
En los movimientos de las pymes. No decidir puede traer graves consecuencias Enocasiones se acaba perdiendo todo
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1. Realidad de la pyme española
28/09/07 > EL Banco de España detecta restricciones al crédito. Expansión.com 13/05/08 > Las restricciones del crédito ya afectan a las pymes y a sus alternativas de financiación. Gestionpyme.com 27/07/08 > Hacia una crisis de bancos y cajas de dimensióndesconocida. EL confidencial 08/12/08 > Kohn: los bancos han endurecido la restricción de crédito en las últimas semanas. El Economista 25/01/09 > La restricción del crédito amenaza el 70% de la economía. Cincodias.com
“Efecto dominó imparable”
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1.Situación actual
La presión financiera y la restricción del crédito porparte de los bancos es la causa de la situación actual de las empresas españolas: •Grandes dificultades para la renovación de pólizas y líneas de crédito. •No descuento de “papel” •Dificultades para obtener financiación a largo plazo para acometer nuevos proyectos de inversión
Restricción Estrangulamiento Del crédito > Financiero > Caída ventas y Cash Flow > Despidos Impagados, Deudas, RAI
¡¡NECESIDAD DE CAPITALIZAR!!
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1.Situación actual
Acumulamos entre familias, empresas y estado 2,38 billones de deuda (el 217% del PIB) : Las familias deben 900.000 millones, en hipotecas, préstamos y otros lo que implica una CAÍDA del consumo El estado español gasta el doble de lo que ingresa, a lo cual hay que sumar eldéficit que están generando tanto las comunidades autónomas como ayuntamientos, lo que lleva a una deuda del estado de 400.000 millones, que implica la SUBIDA de impuestos.
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1.Situación actual
Características genéricas de la empresa española: •Sectores muy automatizados ( empresas de pequeño tamaño, ámbito local oregional) •Empresas con baja motivación para adquirir tamaño. •Empresas paternalistas sin preparación para la sucesión empresarial. •Empresas no habituadas a desarrollar procesos de innovación ni a recibir formación o ayuda empresarial especializada. Consecuencias: •Baja capacidad de respuesta para buscar mercados alternativos al local o regional. •Poca preocupación por la innovación o gestión •Bajarespuesta a la competencia global •Empresario cansado, con baja motivación y con dificultades para la continuidad del negocio.
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2.Función de la tesorería
Las finanzas estudian lo relativo a la obtención y gestión del dinero, recursos o capital por parte de una empresa o persona. Más allá de la contabilidad Pilarfundamental de decisiones estratégicas Engloba al análisis de todos los números de la empresa Por lo cual es necesario la elaboración correcta de la contabilidad, no sólo para presentar impuestos: Información útil para finanzas Mejor imagen ante entidades financieras Ayuda a la gestión:
• • Tesorería (cobros, pagos, impuestos…) Control interno
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22,24 de Noviembre de 2011 y 1 de Diciembre de 2011
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1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. Situación actual Función de la Tesorería Gestión Financiera Centralización Tesorería: Cash Pooling Gestión instrumentos financieros Negociación con bancos Control presupuestario Aspectos financieros de laTesorería Conclusiones
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1. Situación actual
Concentración de los sectores Europeos Amenaza de países mano de obra barata Deslocalización Agotamiento del sector Necesidades de recursos complementarios para sobrevivir Deterioro de márgenes
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1. Realidad de la pyme española
28/09/07 > EL Banco de España detecta restricciones al crédito. Expansión.com 13/05/08 > Las restricciones del crédito ya afectan a las pymes y a sus alternativas de financiación. Gestionpyme.com 27/07/08 > Hacia una crisis de bancos y cajas de dimensióndesconocida. EL confidencial 08/12/08 > Kohn: los bancos han endurecido la restricción de crédito en las últimas semanas. El Economista 25/01/09 > La restricción del crédito amenaza el 70% de la economía. Cincodias.com
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1.Situación actual
La presión financiera y la restricción del crédito porparte de los bancos es la causa de la situación actual de las empresas españolas: •Grandes dificultades para la renovación de pólizas y líneas de crédito. •No descuento de “papel” •Dificultades para obtener financiación a largo plazo para acometer nuevos proyectos de inversión
Restricción Estrangulamiento Del crédito > Financiero > Caída ventas y Cash Flow > Despidos Impagados, Deudas, RAI
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1.Situación actual
Acumulamos entre familias, empresas y estado 2,38 billones de deuda (el 217% del PIB) : Las familias deben 900.000 millones, en hipotecas, préstamos y otros lo que implica una CAÍDA del consumo El estado español gasta el doble de lo que ingresa, a lo cual hay que sumar eldéficit que están generando tanto las comunidades autónomas como ayuntamientos, lo que lleva a una deuda del estado de 400.000 millones, que implica la SUBIDA de impuestos.
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1.Situación actual
Características genéricas de la empresa española: •Sectores muy automatizados ( empresas de pequeño tamaño, ámbito local oregional) •Empresas con baja motivación para adquirir tamaño. •Empresas paternalistas sin preparación para la sucesión empresarial. •Empresas no habituadas a desarrollar procesos de innovación ni a recibir formación o ayuda empresarial especializada. Consecuencias: •Baja capacidad de respuesta para buscar mercados alternativos al local o regional. •Poca preocupación por la innovación o gestión •Bajarespuesta a la competencia global •Empresario cansado, con baja motivación y con dificultades para la continuidad del negocio.
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2.Función de la tesorería
Las finanzas estudian lo relativo a la obtención y gestión del dinero, recursos o capital por parte de una empresa o persona. Más allá de la contabilidad Pilarfundamental de decisiones estratégicas Engloba al análisis de todos los números de la empresa Por lo cual es necesario la elaboración correcta de la contabilidad, no sólo para presentar impuestos: Información útil para finanzas Mejor imagen ante entidades financieras Ayuda a la gestión:
• • Tesorería (cobros, pagos, impuestos…) Control interno
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