Gestion de Tesoreria

UNIVERSIDAD MAYOR

GESTION DE TESORERÍA
Parte I
Profesores:



V3

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Gestión de tesorería
Generalidades
Empresa

Objetivos
Administración
Del efectivo
Cuentas por cobrar

Gestión Financiera
Sistema Contable
Inversiones

Mercado de los pesos
Mercado de las divisas

Inventarios
Gestión Bancaria
Negociación
Plan de negocios
Riesgos

Flujo de cajas
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Gestiónde tesorería
Generalidades
Primera Parte
El objeto de esta parte es entregar a los alumnos
una visión de la gestión financiera en general y en
particular de la gestión de tesorería, tanto al
interior de una organización, como su relación con
el mercado financiero local e internacional:

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Gestión de tesorería
Generalidades
Unidad: 1
El objeto de esta unidad es fijar el marco de lasdecisiones financiera al interior de la empresa:
–
–
–
–

Entender que es una organización
La función financiera de la organización
El objetivo de la empresa: “El Valor”
La función de la Tesorería

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Unidad 1 : Naturaleza de las Finanzas
Tema : La Empresa y su organización
¿ Que es una empresa ?
Empresa es:
“Una entidad integrada por el capital y el trabajo,
como factores dela producción y dedicada a
actividades industriales, mercantiles o de
prestación de servicios con fines lucrativos y con la
consiguiente responsabilidad”
Definición de la Real Academia Española
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Unidad 1 : Naturaleza de las Finanzas
Tema : Función Financiera
El Entorno Competitivo
En la generación de valor las organizaciones
se enfrentan a un nuevo entorno
Globalización de losnegocios
Competencia internacional
Tipos de cambios fluctuantes
Fusiones, adquisiciones y reestructuración
Innovación, mayor competitividad
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Unidad 1 : Naturaleza de las Finanzas
Tema : Función Financiera
El Entorno Competitivo
En la generación de valor las organizaciones se
enfrentan a un nuevo entorno
Funciones Cruzadas
Funcionamientos con procesos integrados, combinación
debeneficios de especialización con velocidad, eficiencia
y calidad

Vínculos con Clientes y Proveedores
La teoría de la información permite integrar procesos,
aprovisionamiento y producción con las verdaderas
necesidades de los clientes.
7

Unidad 1 : Naturaleza de las Finanzas
Tema : Función Financiera
El Entorno Competitivo
Segmentación
Se aprende a ofrecer productos y servicios hechos a lamedida de la demanda

Escala Global
Las fronteras nacionales no son barreras para la
competencia, combinación de eficiencia y creciente
competitividad, con sensibilidad en el marketing

Los activos intangibles
Desarrollar con los clientes una lealtad
Introducción de productos y servicios innovadores
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Unidad 1 : Naturaleza de las Finanzas
Tema : Función Financiera
El EntornoCompetitivo
Innovación
Ciclo de vida más corto. La ventaja competitiva de un
ciclo no asegura el liderazgo en la siguiente plataforma
Mejoras de procesos continuo implican un permanente
éxito

Empleados de Nivel
Automatización y Productividad redujeron el número de
colaboradores en funciones tradicionales. Todos los
empleados han de aportar valor

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Unidad 1 : Naturaleza de las FinanzasTema : Función Financiera
Ámbito de las finanzas
– La función de las finanzas se debe desempeñar en todos
los tipos de organización y sistema económico y
aspectos financieros de todas las decisiones de la
organización
– Las decisiones afectan a la totalidad de la empresa:
precio de las acciones; influyen sobre la corriente del
flujo de efectivo y el grado de riesgo de cada empresa.
–Toda la gestión financiera debe desarrollarse bajo un
marco de:
• Responsabilidad social
• El marco ético
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Unidad 1 : Naturaleza de las Finanzas
Tema
: Función Financiera
Riesgo financieros
Normalmente las empresa están expuestas a
riesgos que de una u otra manera deben enfrentar:
Comercial
Liquidez mercado y propio
Contrapartida (de crédito)
Político y Riesgo país
Tipo de...