Invetarios

1. ¿Quién es la persona responsable del almacén?

2. ¿Se encuentra capacitado para desarrollar esta función?

ENTRADAS DE ALMACEN

1. ¿El formato cumple con las normas de control interno?

1.1 En cuanto a folio?
1.2. Referencia de remisión de proveedor?
1.3 Referencia de la orden de compra?
1.4 Firmas de recibido y autorizado?

2. ¿Es elaborada al momento de la recepción de losproductos?

3. ¿Se anota la referencia de remisión o factura del proveedor y el número de la orden de compra?

4. ¿Se anotan especificamente técnicas de los materiales y número de código según el sistema de inventarios?

5. ¿Los precios unitarios se anotan deduciéndoles los descuentos efectuados por el proveedor?

6. ¿Se sellan de recibido? ¿El sello contiene fechador?

7. ¿Son firmadasde recibido por el almacenista?

8. ¿La distribución de las copias se realiza correctamente?

9. ¿Los archivos son consistentes?

VALES DE SALIDA DE ALMACEN

1. El formato cumple con los requisitos de control interno?

1.1. Fecha de entrega?
1.2. Espacio para especificaciones?
1.3 Area de utilización o partidas presupuestales?
1.4 Firmas de la persona que solicita, entrega yautoriza la salida de los productos?

2. ¿Son anotadas las especificaciones de acuerdo al nombre del producto?

3. ¿El área de utilización o número de partida presupuestal se anota en todos los casos?

4. ¿Son firmadas por el responsable que solicita los productos?

5. ¿Son firmadas por el almacenista que entrega los productos?

6. ¿Quién autoriza los vales de salida?

7. ¿Son firmados entodos los casos de autorizado?

8. ¿La distribución de copias se realiza correctamente?

9. ¿Son consistentes los archivos?

SALIDAS DE ALMACEN

1. ¿El formato cumple con los requisitos de control interno?

1.1 Fecha de elaboración?
1.2 Espacio para especificaciones?
1.3 Firma de la persona que elaboró?

2. ¿Las especificaciones que contienen son acordes a las de los vales desalida?

3. ¿Son elaboradas diariamente por cada almacenista que entrega los productos?

4. ¿La distribución de copias se realiza correctamente?

5. ¿El registro en el sistema de inventarios se realiza diariamente?

GENERALES

1. ¿es adecuada la recepción de productos frágiles o de difícil conteo?

2. ¿Se supervisa la recepción de estos productos por alguna persona independiente alalmacén?

3. ¿Recibe con oportunidad el almacén la orden de compra para la adecuada recepción del producto?

4. ¿Qué medidas se toman cuando no coinciden los precios unitarios y/o las cantidades requeridas?

5. ¿Es adecuado el acomodo de los productos y se localizan con facilidad?

6. ¿Las pruebas selectivas arrojaron resultados positivos?

7. ¿Son razonables los registros del kárdex manualo sistema de inventarios?

8. ¿Se elaboran entradas de almacén por los productos que físicamente no se encuentran en él?

9. ¿El almacenista revisa existencias de productos de uso constante para reponerlos oportunamente?

10. ¿Son adecuadas las medidas de seguridad?

11. ¿Se cuenta con suficientes extintores para los posibles casos de siniestro?

12. ¿Existen productos en mal estado?13. ¿Existen productos que no vayan a ser utilizados?

14. ¿Es posible cuantificar el monto de estos productos?

15. ¿Qué medidas se tomarán para estos productos?

| | | |SI | |NO | |C O M E N T A R I O S | |INIC |
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| |CONTRALOR DE COSTOS | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
|1. |¿Se verifica...