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NOMBRE:

REPOSICIÓN DE FONDO FIJO DE CAJA.

Objetivo:

Contar con la disponibilidad de recursos en efectivo para la atención de pagos inmediatos.

Frecuencia:

Diaria.

Normas:

1. ElFondo fijo de caja deberá crearse al inicio de cada ejercicio y quedará saldado al cierre del mismo.
2. Las Facturas presentadas para pago deberán estar firmadas por el Titular del áreacorrespondiente y
contener la justificación que acredite el gasto.
3. Las facturas deberán cumplir con los requisitos fiscales que señale el Código Fiscal de la Federación.
4. Los pagos se efectuarán conforme alo establecido por los Lineamientos para la Operación y Control de
los Fondos Revolventes, Rotatorios y los sujetos a comprobar.

Fecha

Elaboró

Elaboración

Autorización

Febrero 2004Marzo 2004

UA-09

Revisó

Autorizó

Unidad Administrativa

Departamento de Recursos
Financieros

Secretario de Desarrollo
Regional

53

UNIDAD ADMINISTRATIVA

DEPARTAMENTO DERECURSOS FINANCIEROS.
OFICINA DE CAJA.

REPOSICIÓN DE FONDO FIJO DE CAJA.

DESCRIPCIÓN DE LA ACTIVIDAD
1 Elabora Cheque nominativo original correspondiente al fondo fijo de caja,
recaba firmas deautorización y cambia en efectivo para su manejo.
Pasa el tiempo.
2 Recibe factura original para su pago; revisa requisitos fiscales
3 Elabora Vale de salida de caja en original en el que recabanombre y firma
de la persona a la que le otorga el dinero
Pasa el tiempo.
4 Genera reposición de fondo fijo de caja cuando lo considera necesario.
5 Elabora Cheque nominativo original parareposición de fondo fijo de caja y
anexa Vale de salida de caja ó documentación soporte.
6 Envía a la Oficina de Contabilidad Póliza de egreso original junto con
Documentación comprobatoria original.
Fin deprocedimiento.

UA-09

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REPOSICIÓN DE FONDO FIJO DE CAJA
INICIO

ELABORA, RECABA
FIRMAS, CAMBIA
EFECTIVO

GENERA REPOSICIÓN

CHEQUE NOMINATIVO

FONDO FIJO DE CAJA

O

ÁREA...