Manualsipla

MANUAL GENERAL DEL SISTEMA INTEGRAL
PARA LA PREVENCIÓN Y CONTROL DEL LAVADO
DE ACTIVOS

“S I P L A”

BOGOTA, FEBRERO DE 2007

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TABLA DE CONTENIDO

1. INTRODUCCION
2. MARCO TEORICO
2.1
2.2
2.2.1
2.2.2
2.2.3

Conceptos
Normatividad general
Estatuto Orgánico del Sistema Financiero
Código Penal
Leyes y Decretos

3. POLITICAS DE LA ENTIDAD EN RELACION A LA PREVENCION DE
LAVADO DE ACTIVOS
4.MECANISMOS PARA LA PREVENCION DEL LAVADO DE ACTIVOS.
4.1 Conocimiento del cliente
4.1.1 Requisitos para la vinculación del cliente.
4.1.2 Formulario de vinculación del cliente.
4.2 Clientes exceptuados para el diligenciamiento del formulario de vinculación.
5. PROCEDIMIENTO PARA CONOCIMIENTO DEL CLIENTE DE ACUERDO
CON LOS PRODUCTOS DEL ICETEX.
5.1 Credito educativo
5.2 Fondos en administración
5.3Títulos de Ahorro Educativo TAE
6. CONOCIMIENTO DEL MERCADO
6.1 Segmentación del mercado.
6.1.1 Parámetros para establecer la segmentación de mercado de los clientes del
ICETEX.
6.2 Transacciones en efectivo.
6.3 Operaciones inusuales y sospechosas.
6.3.1 Señales de alerta.

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6.3.2 Reporte de operaciones inusuales y sospechosas.
6.3.3 Responsables para determinar e informar operaciones inusuales ysospechosas.
7. RESPONSABILIDADES DE LOS FUNCIONARIOS DEL INSTITUTO
COLOMBIANO DE CRÉDITO EDUCATIVO Y ESTUDIOS TÉCNICOS EN EL
EXTERIOR ICETEX FRENTE A LA PREVENCIÓN DEL LAVADO DE
ACTIVOS.
8. CAPACITACIÓN
9. CONSERVACIÓN DE DOCUMENTOS.
10. DESARROLLO TECNOLÓGICO
11. CÓDIGO DE ÉTICA Y CONDUCTA.
12. ANEXOS
Anexo 1: Conocimiento del cliente
Anexo 2: Carta de compromiso de las políticas, normas yprocedimientos
definidos en el manual de prevención y control de lavado de activos.
Anexo 3: Reporte interno de operaciones sospechosas.
Anexo 4: Hoja de análisis de operaciones inusuales
Anexo 5: Certificación de operaciones.
Anexo 6: Clientes exonerados

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1. INTRODUCCIÓN
El ICETEX como entidad financiera de carácter especial, vigilada por la
Superintendencia Financiera de Colombia, se compromete adar cumplimiento a
las normas estipuladas para el control y prevención de lavado de activos,
adoptando políticas, procedimientos y mecanismos encaminados a la detección de
posibles situaciones que lleven a que la entidad en la realización de sus
operaciones pueda ser utilizada como instrumento para el ocultamiento, y manejo
de recursos o fondos de dinero provenientes de actividades ilícitas.
Elpresente manual contiene los conceptos, normas y políticas que serán
adoptados de manera general por la entidad para prevenir el lavado de activos,
tomando como elementos el conocimiento del cliente, del mercado, y de las
operaciones y transacciones que puedan ser catalogadas como inusuales o
sospechosas.
Se incluye dentro del manual las funciones y responsabilidades de la Junta
Directiva, la AltaDirección, el Oficial de cumplimiento, los entes de control interno
y en general de los funcionarios del ICETEX en relación con la prevención de
lavado de activos.
2. MARCO TEÓRICO
2.1 CONCEPTOS
Concepto de lavado de activos.
Es un conjunto de operaciones tendientes a ocultar, manejar, invertir o aprovechar
en cualquier forma, los dineros u otros bienes provenientes de actividades
delictivas, o paradar apariencia de legalidad a los mismos1. Se conoce también
como reciclaje de dinero sucio o blanqueo de capitales ilícitos. El lavado involucra
activos de origen ilícito, es decir, aquellos provenientes de cualquiera de los
delitos consagrados como tales por el Código Penal Colombiano2.
Conceptos básicos.
SIPLA: Sistema Integral en la Prevención y Control del Lavado de Activos.

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2

CircularExterna 025/2003, Superbancaria.
Art. 8, Ley 747 de 2002, que adiciona el inciso primero del art. 323 de la Ley 599 de 2000.

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U.I.A.F: Unidad Administrativa Especial de Información y Análisis Financiero
(U.I.A.F en adelante), adscrita al Ministerio de Hacienda y Crédito Público
encargada de centralizar, sistematizar y analizar datos para prevenir y detectar
datos relacionados con operaciones...