Material De Exposicion

Primero Segundo Tercero Cuarto Quinto

Origen Histórico:
1. LEGITIMACIÓN DE CAPITALES (Equipo 8)

Origen histórico Algunos autores consideran que existió este delito desde el año 580 A.C., en Grecia, cuando se acuñaban monedas por una sola cara y sobre las que se aplicaban capas de plata de menor calidad.

Otros autores como Reina, consideran la posibilidad que el delito haya tenido origen enel año 1920 con Alfonso Capone conocido como “Al Capone o Scarface”, a través de juegos ilegales, prostitución, drogas, extorsión, tráfico de armas, entre otros delitos que proporcionaban grandes sumas de dinero, el cual era llevado a lavanderías protegidas por la mafia para ocultarlo e introducirlo en las lavadoras, con la finalidad de que presentara apariencia de usado y posteriormenteintroducirlo en los distintos sectores de la economía.

Origen legal Las primeras leyes en cuanto a la legitimación de capitales fueron creadas en los Estados Unidos de Norteamérica. Se considera que la primera fue la Ley sobre el Secreto Bancario (The Bank Secrecy Act), aprobada por el Congreso de los Estados Unidos en 1970, en donde se establecía el reporte de las transacciones en efectivo mayores a10.000 dólares

Concepto:
Se define como toda acción dirigida a desviar o disimular el verdadero origen de un bien o capital, proveniente de cualquier actividad delictiva, ya sea tráfico de drogas, robo, hurto, corrupción, contrabando, estafa, secuestro, tráfico de indocumentados, tráfico de armas, etc.

La Legitimación de Capitales, en general, es el proceso de esconder o disfrazar la existencia,fuente ilegal, movimiento, destino o uso ilegal de bienes o fondos producto de actividades ilegales para hacerlos aparentar como legítimos. En general involucra la ubicación de fondos en el sistema financiero, la estructuración de transacciones para disfrazar el origen, propiedad y ubicación de los fondos, y la integración de los fondos en la sociedad en la forma de bienes que tienen la aparienciade legitimidad. 







Primero Segundo Tercero Cuarto Quinto

Técnicas:
a. Estructurar
o Hacer “Trabajo de Pitufo”: uno o varios individuos (pitufos) hacen múltiples transacciones con fondos ilegales por cierto período de tiempo, en la misma institución o en varias instituciones.
b. Complicidad de un Funcionario u Organización: Los empleados de las instituciones financieras ocomerciales facilitan el lavado de dinero al aceptar a sabiendas (de la procedencia del capital a colocar), grandes depósitos en efectivo sin llenar un listado de control denominado como el Registro de Transacciones en Efectivo (CTR) cuando es necesario, en el mismo escriben datos falsos, exceptuando incorrectamente a los clientes de llenar los formularios requeridos.
c. Mezclar: Ellegitimador de capitales combina los productos ilícitos con fondos legítimos de una empresa, y después presenta la cantidad total como renta de la actividad legitima de la empresa. La mezcla confiere la ventaja de proveer una casi inmediata explicación para un volumen alto de efectivo, presentado como producto del negocio legítimo.
d. Compañías de Fachada. La compañía de fachada puedeser: una empresa legítima que mezcla los fondos ilícitos con sus propias rentas; una compañía que actúa como testaferro; estar ubicada físicamente en una oficina; o a veces tener únicamente un frente comercial. En algunos casos, el negocio se encuentra establecido en otro estado o país para hacer más difícil aún el rastrear las conexiones del lavado de dinero.

Tipos:
-Internacionalización ycomplejidad de las operaciones. Las transferencias electrónicas, el intercambio comercial entre países, la inmigración entre otros, facilita a las organizaciones criminales para legitimar capitales. A diario se inventan formas y mecanismos para darle apariencia legal al dinero proveniente del delito.
-Profesionalización de las tareas delictivas. La organización criminal se ha convertido en una...