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Páginas: 14 (3305 palabras)
Publicado: 8 de diciembre de 2013
NOMBRES Y APELLIDOS
CARGO
FECHA DE INGRESO
FECHA DE SALIDA
MARINO VALLE TORIBIO
GERENTE DE ADMINISTRACION Y FINANZAS
02/04/2008
30/11/2010
El Sr. Mariano Valle Toribio, no recabo su comunicación y por ende no dio respuesta alguna sobre lo observado, en consecuencia, no levanta el hecho observado pues durante su gestión y al cierre del ejercicio la diferencia existe y genera dudasrespecto al saldo responsabilidad administrativa funcional, por no haber dado cumplimiento a las disposiciones establecidas en el Reglamento de Organización y funciones ROF, aprobado con Acuerdo de Concejo Nro. 071-MPC-2009 de fecha 29.Abril.2009, en el cual señala entre sus funciones las siguientes:
Articulo 58º .- Son funciones de la Gerencia de Administración y Finanzas:
1) Formular y proponer ala Alcaldía alternativas de políticas a seguir para la administración de personal; formular y proveer a la Gerencia Municipal y demás órganos municipales en sus requerimientos financieros, de personal, bienes y servicios utilizando criterios de racionalidad en estrecha coordinación con la Gerencia de Planeamiento, Presupuesto y Proyectos de Inversión relacionados con la programación, formulacióny evaluación presupuestaria.
2) Programar, organizar, dirigir, ejecutar, controlar y evaluar las acciones que correspondan a los Sistemas de Contabilidad y Tesorería, Logística, Personal y Administración tributación, en armonía con la normatividad establecida y en concordancia de los dispositivos legales vigentes.
3) Establecer y actualizar normas y directivas de carácter interno, de acuerdo alas directivas de austeridad, en coordinación con la Gerencia de Planeamiento, presupuesto y Proyectos de Inversión, para la administración de los recursos financieros y materiales así como del potencial humano que presta servicio en la Municipal bajo cualquier modalidad de trabajo; y de otras acciones propias de su competencia.
4) Presentar la información administración, contable y financieraen los plazos previstos y establecer mecanismos necesarios para ejecutar el control y la rendición de cuenta.
5) Al funcionario de la oficina de Administración tributaria:
NOMBRES Y APELLIDOS
CARGO
FECHA DE INGRESO
FECHA DE SALIDA
JUSTINO ESCALANTE PUMA
JEFE DE LA OFICINA DE ADMINISTRACION TRIBUTARIA
01/09/2008
31/12/2010
El Sr. Justino Escalante Puma, con Carta Nº010-OTA-MPC-2011 defecha 27.jul.2011 da respuesta a la comunicación cursada en los siguientes términos:
Según Memorándum Nº 340-GAF-MPC-2011, de fecha 17 de febrero 2011 he sido requerido por la Gerencia de Administración y Finanzas para alcanzar reporte de Cuentas por Cobrar al 31-12-2012. Dicha petición ha sido alcanzado con informe Nº44-OAT-MPC-2011 con fecha 22 de febrero del 2011, con saldo de Cuentas porCobrar al 31 de diciembre del 2012, adjuntando el informe de Impuesto Predial y Arbitrios Municipales y/o limpieza Publica, con los importes de Cobrar.
Los importes han sido extraídos del Sistema implementado por Centro de Estudios Guaman Poma, según convenio suscrito entre la Municipalidad Provincial de Cutervo.
Como se menciona la Directiva Nº 006-2007-Ef/93.01 y de la Norma Internacional deContabilidad, es la responsabilidad del Contador de la Municipal provincial de Cutervo, quien presenta los Estados Financieros Tributaria. De acuerdo al requerimiento por la gerencia de Administración y Finanzas hemos cumplido de alcanzar nuestro informe sobre deudas según el reporte del Sistema de Rentas.
Además debo aclarar que nunca sido convocados por el Contador de la Municipalidad, paraconciliar las Cuentas por Cobrar, ni mucho menos nos han dado a conocer las saldos consignados en los Estados Financieros que presenta la Municipalidad a la Contaduría Publica de la Nación y los que suscriben el Balance General son el Contador, Gerencia de Administración y Finanzas y otros funcionarios de acuerdo al requerimiento.
El suscrito cumplo mis funciones establecidas en el Reglamento de...
CARGO
FECHA DE INGRESO
FECHA DE SALIDA
MARINO VALLE TORIBIO
GERENTE DE ADMINISTRACION Y FINANZAS
02/04/2008
30/11/2010
El Sr. Mariano Valle Toribio, no recabo su comunicación y por ende no dio respuesta alguna sobre lo observado, en consecuencia, no levanta el hecho observado pues durante su gestión y al cierre del ejercicio la diferencia existe y genera dudasrespecto al saldo responsabilidad administrativa funcional, por no haber dado cumplimiento a las disposiciones establecidas en el Reglamento de Organización y funciones ROF, aprobado con Acuerdo de Concejo Nro. 071-MPC-2009 de fecha 29.Abril.2009, en el cual señala entre sus funciones las siguientes:
Articulo 58º .- Son funciones de la Gerencia de Administración y Finanzas:
1) Formular y proponer ala Alcaldía alternativas de políticas a seguir para la administración de personal; formular y proveer a la Gerencia Municipal y demás órganos municipales en sus requerimientos financieros, de personal, bienes y servicios utilizando criterios de racionalidad en estrecha coordinación con la Gerencia de Planeamiento, Presupuesto y Proyectos de Inversión relacionados con la programación, formulacióny evaluación presupuestaria.
2) Programar, organizar, dirigir, ejecutar, controlar y evaluar las acciones que correspondan a los Sistemas de Contabilidad y Tesorería, Logística, Personal y Administración tributación, en armonía con la normatividad establecida y en concordancia de los dispositivos legales vigentes.
3) Establecer y actualizar normas y directivas de carácter interno, de acuerdo alas directivas de austeridad, en coordinación con la Gerencia de Planeamiento, presupuesto y Proyectos de Inversión, para la administración de los recursos financieros y materiales así como del potencial humano que presta servicio en la Municipal bajo cualquier modalidad de trabajo; y de otras acciones propias de su competencia.
4) Presentar la información administración, contable y financieraen los plazos previstos y establecer mecanismos necesarios para ejecutar el control y la rendición de cuenta.
5) Al funcionario de la oficina de Administración tributaria:
NOMBRES Y APELLIDOS
CARGO
FECHA DE INGRESO
FECHA DE SALIDA
JUSTINO ESCALANTE PUMA
JEFE DE LA OFICINA DE ADMINISTRACION TRIBUTARIA
01/09/2008
31/12/2010
El Sr. Justino Escalante Puma, con Carta Nº010-OTA-MPC-2011 defecha 27.jul.2011 da respuesta a la comunicación cursada en los siguientes términos:
Según Memorándum Nº 340-GAF-MPC-2011, de fecha 17 de febrero 2011 he sido requerido por la Gerencia de Administración y Finanzas para alcanzar reporte de Cuentas por Cobrar al 31-12-2012. Dicha petición ha sido alcanzado con informe Nº44-OAT-MPC-2011 con fecha 22 de febrero del 2011, con saldo de Cuentas porCobrar al 31 de diciembre del 2012, adjuntando el informe de Impuesto Predial y Arbitrios Municipales y/o limpieza Publica, con los importes de Cobrar.
Los importes han sido extraídos del Sistema implementado por Centro de Estudios Guaman Poma, según convenio suscrito entre la Municipalidad Provincial de Cutervo.
Como se menciona la Directiva Nº 006-2007-Ef/93.01 y de la Norma Internacional deContabilidad, es la responsabilidad del Contador de la Municipal provincial de Cutervo, quien presenta los Estados Financieros Tributaria. De acuerdo al requerimiento por la gerencia de Administración y Finanzas hemos cumplido de alcanzar nuestro informe sobre deudas según el reporte del Sistema de Rentas.
Además debo aclarar que nunca sido convocados por el Contador de la Municipalidad, paraconciliar las Cuentas por Cobrar, ni mucho menos nos han dado a conocer las saldos consignados en los Estados Financieros que presenta la Municipalidad a la Contaduría Publica de la Nación y los que suscriben el Balance General son el Contador, Gerencia de Administración y Finanzas y otros funcionarios de acuerdo al requerimiento.
El suscrito cumplo mis funciones establecidas en el Reglamento de...
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