Reyemsa

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|De |Auditoria Externa ||Fecha | |

|Ref. |Agenda Reunión Visita dePlanificación de Auditoria Financiera al 31.12.2010 |

Temas a tratar -

Enfoque general de la auditoria 2010.

1. Objetivos clave 2010 yresponsabilidades del área

• Definir los objetivos cualitativos y cuantitativos

• Como se espera alcanzarlos.

• Presupuesto 2010 (preparación y aprobación), Performance yobjetivos alcanzado (Nivel de cumplimiento a lo largo del 2010).

• Cómo se afronta la crisis financiera global en la Compañía, cuáles fueron las medidas tomadas?

2. Riesgos claveconsiderados por la Gerencia

• Cuales son los principles?
• Ambiente competitivo?
• Deudas incobrables?
• Exposición del tipo de cambio sobre compras y ventas?• Algún otro riesgo significativo?
• Transacciones con partes relacionadas (control de operaciones)

• Existen riesgos de fraude en algún nivel de la Compañía?• Se tiene conocimiento de la ocurrencia de alguno en el 2009 o el pasado?

3. Principales controles que el área ejecuta.

• Qué controles existen para mitigar los riesgos claves?...
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