Taller Numero 4,Cartera

Desarrollo del taller No. 4.
Taller Contable Para el desarrollo de este taller contable, debe realizar las contabilizaciones de las operaciones que se presentan, usted deberá hacer las liquidaciones de intereses, tablas de amortización y contabilizaciones, es decir, todo el contenido de los temas de la semana.
1. Se concede un crédito a CARLOS RAMÍREZ, por valor de $10.000.000, plazo 18 meses,amortización mensual, tasa nominal del 25% anual pagadera mes vencido, tasa de mora 29.4% garantía personal, el cliente está vinculado al banco con una cuenta de ahorros. El Cliente cancela con cargo a la cuenta de ahorros la primera cuota con 10 días de anticipación.
Tabla de amortización
Valor del préstamo: $10.000.000.oo
Plazo en meses: 18
Tasa de interés mensual: 2,083%
18 cuotas de: $ 671.899Cuota. Interés Abono a K Saldo $ 10.000.000
1 mes
$ 208.300
$ 463.599
$ 9.536.401
2 mes
$ 198.643
$ 473.256
$ 9.063.145
3
$ 188.785
$ 483.114
$ 8.580.031
4
$ 178.722
$ 493.177
$ 8.086.854
5
$ 168.449
$ 503.450
$ 7.583.404
6
$ 157.962
$ 513.937
$ 7.069.467
7
$ 147.257
$ 524.642
$ 6.544.825
8
$ 136.329
$ 535.570
$ 6.009.255
9
$ 125.173
$ 546.726
$ 5.462.529
10
$ 113.784
$ 558.115
$ 4.904.414
11
$102.159
$ 569.740
$ 4.334.674
12
$ 90.291
$ 581.608
$ 3.753.066
13
$ 78.176
$ 593.723
$ 3.159.343
14
$ 65.809
$ 606.090
$ 2.553.253
15
$ 53.184
$ 618.715
$ 1.934.538
16
$ 40.296
$ 631.603
$ 1.302.935
17
$ 27.140
$ 644.759
$ 658.176
18
$ 13.723
$ 658.176
Contabilización en la fecha de aprobación 6120 Créditos aprobados no desembolsados 612005 Obligaciones estipuladas en M.L. $10.000.000 6220Créditos aprobados no desembolsados por el contra 622005 Obligaciones estipuladas en moneda legal $10.000.000 Cancelación del registro realizado en la fecha de aprobación 622005 Obligaciones estipuladas en moneda legal $10.000.000 612005 Crédito. Aprobado. No desembolso. Estilados M.L: $10.000.000.

2. A la firma comercializadora ABC, se le concede un crédito por valor de $300.000.000, plazo 36 meses,amortización trimestral, tasa 25% nominal, pagadera trimestre vencido, tasa de mora Nominal. Del 28.6% garantía hipotecaria, el inmueble hipotecado tiene un avalúo de $500.000.000. De ese crédito registrado cancelan la primera cuota con 9 días de anticipación con un cheque de otro banco.
Monto del préstamo $ 300.000.000
Tasa de interés anua l25, 00%
Duración períodos de pago 36
Pagos Pago Cuotade Interés Cuota de Capital Saldo Capital Amortizado
$ 300.000.000
1
$ 21.132.971
$ 18.750.000
$ 2.382.971
$ 297.617.029
$ 2.382.971
2
$ 21.132.971
$ 18.601.064
$ 2.531.907
$ 295.085.122
$ 4.914.878
3
$ 21.132.971
$ 18.442.820
$ 2.690.151
$ 292.394.971
$ 7.605.029
4
$ 21.132.971
$ 18.274.686
$ 2.858.285
$ 289.536.686
$ 10.463.314
5
$ 21.132.971
$ 18.096.043
$ 3.036.928
$ 286.499.758
$ 13.500.2426
$ 21.132.971
$ 17.906.235
$ 3.226.736
$ 283.273.022
$ 16.726.978
7
$ 21.132.971
$ 17.704.564
$ 3.428.407
$ 279.844.614
$ 20.155.386
8
$ 21.132.971
$ 17.490.288
$ 3.642.683
$ 276.201.932
$ 23.798.068
9
$ 21.132.971
$ 17.262.621
$ 3.870.350
$ 272.331.582
$ 27.668.418
10
$ 21.132.971
$ 17.020.724
$ 4.112.247
$ 268.219.334
$ 31.780.666
11
$ 21.132.971
$ 16.763.708
$ 4.369.263
$ 263.850.072
$36.149.928
12
$ 21.132.971
$ 16.490.629
$ 4.642.342
$ 259.207.730
$ 40.792.270
13
$ 21.132.971
$ 16.200.483
$ 4.932.488
$ 254.275.242
$ 45.724.758
14
$ 21.132.971
$ 15.892.203
$ 5.240.768
$ 249.034.474
$ 50.965.526
15
$ 21.132.971
$ 15.564.655
$ 5.568.316
$ 243.466.157
$ 56.533.843
16
$ 21.132.971
$ 15.216.635
$ 5.916.336
$ 237.549.821
$ 62.450.179
17
$ 21.132.971
$ 14.846.864
$ 6.286.107
$ 231.263.714$ 68.736.286
18
$ 21.132.971
$ 14.453.982
$ 6.678.989
$ 224.584.725
$ 75.415.275
19
$ 21.132.971
$ 14.036.545
$ 7.096.426
$ 217.488.299
$ 82.511.701
20
$ 21.132.971
$ 13.593.019
$ 7.539.952
$ 209.948.347
$ 90.051.653
21
$ 21.132.971
$ 13.121.772
$ 8.011.199
$ 201.937.148
$ 98.062.852
22
$ 21.132.971
$ 12.621.072
$ 8.511.899
$ 193.425.249
$ 106.574.751
23
$ 21.132.971
$ 12.089.078
$ 9.043.893
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