Trabajo Final De Finanzas Septiembre 25

Trabajo Final
Finanzas para proyectos

Especialización Gerencia de Proyectos
Finanzas para proyectos
Edgar Rodríguez
Nemónico Grupo GP74

Grupo de trabajo:
ANTONIO LEYTON MENDIETA
ALEXANDRA CANO AMÓRTEGUI
FERNAN PIÑEROS MANTILLA
DIANA MABEL VARGAS GONZÁLEZ

Septiembre 23 / 2014

TRABAJO FINAL

OBJETIVO. Hacer uso de las técnicas financieras y de planeación, con el fin de establecer
lasinversiones de un proyecto, elaborar los estados financieros y llevar a cabo un ejercicio
de sensibilidad.

FORMULACIÓN. Se llevo a cabo un estudio de factibilidad para el montaje de una
ensambladora de motocicletas en el país; el estudio en mención arrojo resultados positivos y
por lo tanto se inició la formulación y la preparación del proyecto. Se han adelantado los
estudios, incluido parte delcorrespondiente al estudio financiero. Como resultado se han
obtenido los valores más importantes para la cuantificación del proyecto y se hace necesario
adelantar las siguientes actividades, para conocer el comportamiento de las cifras en el
tiempo y a la vez observar los saldos al final de cada periodo.

ACTIVIDADES A DESARROLLAR. Teniendo en cuenta la formulación, es necesario
adelantar las siguientesactividades básicas:
1. Establecer y cuantificar los niveles de depreciación de los diferentes activos del
proyecto.
2. Elaborar los presupuestos de activos fijos
3. Elaborar el presupuesto de ventas
4. Establecer el monto total de la inversión
5. Si hay necesidad de financiación, fijar el monto del crédito, incluyendo una partida
como capital de trabajo.
6. Proyectar el flujo de Ingresos y Egresosa 10 años, lo mismo que toda la información
de los cuadros que se anexan.
7. Elaborar un análisis de sensibilidad en el cual se debe incluir el punto de equilibrio del
proyecto. Aplicar dos razones de liquidez, dos de endeudamiento y una de solvencia.
Para cumplir con las metas anteriores se presenta la siguiente información:

ACTIVO

(VALORES UNITARIOS)

Terreno

$

3.650.000.000

Construcciónbodegas

$

1.250.000.000

Áreas de operación

$

520.000.000

Edificio administración

$

920.000.000

Áreas de producción

$

780.000.000

Tornos (2)

$

600.000.000

Estampadora

$

1.290.000.000

Línea de producción

$

575.000.000

Rectificadora

$

495.000.000

Ajustadora de motores

$

435.000.000

Maquina de cajas

$

185.000.000

Maquinas calibradoras (2)

$

135.000.000

Camiones de 7 T.(3)

$

315.000.000

Automóviles (2)

$

170.000.000

Motocicletas (2)

$

22.800.000

Camionetas (2)

$

158.000.000

Escritorios (20)

$

1.400.000

Sillas (20)

$

500.000

Sillas fijas (40)

$

200.000

Útiles escritorio (varios)

$

2.000.000

Archivadores (25)

$

1.500.000

Computadores (25)

$

2.200.000

Impresoras (3)

$

3.000.000

Conmutador

$

7.500.000

Grúa interna

$

55.000.000Atornilladores eléctricos (8)

$

1.500.000

Fotocopiadoras (3)

$

500.000

CANTIDAD

1
1
1
1
1
2
1
1
1
1
1
2
3
2
2
2
20
20
40
1
25
25
3
1
1
8
3
170

TOTAL
Capital de trabajo estimado. Es un cálculo, puede
ser ajustado

TOTAL

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

3.650.000.000
1.250.000.000
520.000.000
920.000.000
780.000.000
1.200.000.000
1.290.000.000
575.000.000495.000.000
435.000.000
185.000.000
270.000.000
945.000.000
340.000.000
45.600.000
316.000.000
28.000.000
10.000.000
8.000.000
2.000.000
37.500.000
55.000.000
9.000.000
7.500.000
55.000.000
12.000.000
1.500.000
13.442.100.000

Valor

Efectivo

$

585.000.000

Inventario partes y piezas

$

1.250.000.000

Cartera

$

720.000.000

Otros

$

107.000.000

Los gastos pre operativos (Inversiones
diferidas),están representados así:
Estudios del proyecto:
Gastos de organización:
Gastos de montaje:
Puesta en marcha:
Capacitación:
Otros:

valor

$
$
$
$
$
$

Los costos directos son:
Partes y piezas:
Materiales directos
Mano de obra:
Prestaciones: 45%

$
$
$
$

valor
1.850.000.000
1.750.000.000
625.000.000
281.250.000

$
$
$

valor
225.000.000
280.000.000
126.000.000

Los gastos de fabricación son:...