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ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AL 31 DE DICIEMBRE, 2006

ACTIVO PASIVO
CIRCULANTE A CORTO PLAZO
EFECTIVO $ 10.000,00 PROVEEDORES $ 30.000,00
CLIENTES 25.000,00 NOM. ACUM POR PAGAR 1.000,00
INV. MAT. PRIMA $ 4.500,00 IMPTOS POR PAGAR 1.500,00
INV. PRODUCCION EN P. 4.500,00 OTROS PASIVOS 2.500,00
INV. ART. TER. 24.000,0033.000,00 TOTAL DE PASIVO $ 35.000,00
OTROS ACTIVOS CIRCULANTES 2.000,00
$ 70.000,00
FIJO
PLANTA Y EQUIPO 100.000,00 CAPITAL CONTABLE
DEPRECIACION 25.000,00 CAP. SOCIAL $ 80.000,00
UT. RETENIDAS 30.000,00
$ 75.000,00 $ 110.000,00

TOTAL $ 145.000,00 TOTAL 145.000,00


DATOS DE LAS VENTASPRECIO DE VENTAS
PRODUCTO X Y
TRIMESTRE 1 5 10
TRIMESTRE 2 5,5 11
TRIMESTRE 3 6 12,5
TRIMESTRE 4 6 12,5


PRONOSTICO DE VENTA POR TRIMESTRE (UNIDADES)

SEMESTRE X Y
TRIMESTRE 1 4000 1500
TRIMESTRE 2 8000 3000
TRIMESTRE 3 12500 6500
TRIMESTRE 4 3500 2000

DATOS DE LOS MATERIALESMATERIAL DIRECTO UNIDAD V. MATERIAL / V. PRODUCTO COSTO POR MATERIALES 1 Y 2 TRIM COSTO POR MATERIALES 3 Y 4 TRIM
X Y
A KG 2 2 $ 0,25 $ 0,30
B KG - 2 $ 0,50 $ 0,55
C KG 1 3 $ 1,00 $ 1,15


MANO DE OBRA DIRECTA
DEPARTAMENTO PRODUCCION(UNID./HORA) HORAS POR UNIDAD DE PRODUCTO TARIFA DEPTO. PARA
X Y X Y 1 SEMESTRE 2 SEMESTRE
PRENSA 10 5 0,1 0,2 2,5 2,75
ENSAMBLE 21/2 2 0,4 0,5 2,5 2,75
0,5 0,7


PRESUPUESTO DE VENTAS

PRODUCTO UNIDADES PRECIO TOTAL TOTAL
1 er Trimestre X 4000 5 20.000,00
Y 1500 10 15.000,00 35.000,00
2 ER TRIMESTRE X 8000 5,5 44.000,00
Y 3000 1133.000,00 77.000,00
3 ER TRIMESTRE X 12500 6 75.000,00
Y 6500 12,5 81.250,00 156.250,00
4° TRIMESTRE X 3500 6 21.000,00
Y 2000 12,5 25.000,00 46.000,00
VENTAS PRESUPUESTADAS 314.250,00











PRESUPUESTO DE PRODUCCION
TRIMESTRE 1 TOTAL DE PRODUCCION REQERIDA
X YVentas 4.000 1.500 X 30.000
Inventario Final 2.000 750 Y 12.000
Necesidad de produccion 6.000 2.250
Inventario Inicial 2.000 2.000
Produccion Requerida 4.000 250

TRIMESTRE 2
X Y
Ventas 8.000 3.000
Inventario Final 3.125 1.625
Necesidad de produccion 11.125 4.625
Inventario Inicial 2.000 750
Produccion Requerida 9.125 3.875TRIMESTRE 3
X Y
Ventas 12.500 6.500
Inventario Final 875 500
Necesidad de produccion 13.375 7.000
Inventario Inicial 3.125 1.625
Produccion Requerida 10.250 5.375

TRIMESTRE 4
X Y
Ventas 3.500 2.000
Inventario Final 4.000 1.000
Necesidad de produccion 7.500 3.000
Inventario Inicial 875 500Produccion Requerida 6.625 2.500








REQUERIMIENTO DE MATERIA PRIMA
TRIMESTRE 1
Producto A B C
X 8.000,00 - 4.000,00
Y 500 500 750
Total 8.500,00 500 4.750,00
Costo Unitario $0,25 $0,50 $1,00
Total del costo 2.125,00 250 4.750,00 7.125,00

TRIMESTRE 2Producto A B C
X 18.250,00 - 9.125,00
Y 7.750,00 7.750,00 11.625,00
Total 26.000,00 7.750,00 20.750,00
Costo Unitario $0,25 $0,50 $1,00
Total del costo 6.500,00 3.875,00 20.750,00 31.125,00

TRIMESTRE 3
Producto A B C
X 20.500,00 - 10.250,00
Y 10.750,00 10.750,00 16.125,00
Total 31.250,00 10.750,00 26.375,00
Costo...