La Casa De Hoy

CASO: “LA CASA DE HOY (TODO PARA ARREGLAR LA CASA)”



1.- DETERMINACIÓN DE LAS AMENAZAS

-Situación de Importaciones:

- Falta de preocupación de gerencia de importaciones por su labor

- Falta información entre compras e importaciones.



-Situación del Almacén:

- El gerente general no debería realizar la labor de utilizar el software.

- La entrada ysalida de los productos de bodega sin documentación.

- La jefa de bodega no esta capacitada o no tiene interés por su trabajo (falta de compromiso) y no esta usando correctamente la herramienta del software.

-Situación de Compras:

- La falta de comunicación desde el departamento de compras a importaciones ya que el departamento de importaciones no debería estar pendiente de los pasosde compra.

- No hay comparación referente a los productos que se adquieren a través de una cotización de compra a la hora de comprar.

- Falta de implementación del software y capacitación.

-Situación de Administración y Finanzas:

- Hay información en tiempo desfasado.

- Utilizan un sistema de software independiente.

- Ingreso de datos por el departamento deinformática provocando errores.

- Las decisiones de este departamento deberían tomarse en base a informes financieros fidedigno y no a las experiencias anteriores de los gerentes.

- No regularización del problema de digitación; encontrado.

- Hay relaciones de amistad y familiares que entorpecen el trabajo.

- El gerente general abarca demasiado.

-Situación del Comité deInformática:

- No existe reclutamiento ni selección de personal.

- No están cumpliendo su función dentro de lo laboral.

-Situación de Contabilidad, Ventas y tesorería:

- Falta de división de departamentos.

2.-DETERMINACIÓN DE LOS ACTIVOS AMENAZADOS



-Situación de Importación : Mercaderías o Mercancía.

-Situación del Almacén : Sistema de Software.-Situación de Compras : Sistema de Software.

-Situación de Administración y Compras : Toma de Decisiones.

-Situación del Comité de Informática : Información.

-Situación de Contabilidad, Ventas y Tesorería: Ingresos.



3.- SISTEMA DE CONTROL INTERNO

|Parámetros |Existe |Se Usa |Pertinente |Nivel de Confianza |Nivel deExposición |
|Importaciones |Explicito 30% |Esporádico |No Adecuado 0% |45% |55% |
| | |15% | | | |
|Almacén |Explicito 30% |Esporádico |Indirecto |60%|40% |
| | |15% |15% | | |
|Compras |Explicito |No se Usa |No Adecuado |30% |70% |
| |30% |0% |0%| | |
|Administración y Finanzas |Explicito |Permanente |Indirecto |75% |25% |
| |30% |30% |15% | | |
|Comité de Informática |No existe |No se usa|No Adecuado 0% |0% |100% |
| |0% |0% | | | |
|Contabilidad, Ventas y |Explicito |Permanente |Indirecto |75% |25% |
|Tesorería |30%...