PERITO CONTADOR

SANCIONES PENALES ÓPTIMAS

A fin de diseñar un conjunto de sanciones penales óptimas, necesitamos un modelo del comportamiento criminal. El modelo puede ser muy simple: una persona comete un delito porque los beneficios esperados del delito para él superan los costos esperados. Los beneficios son las diversas satisfacciones tangibles (en el caso de delitos pecuniarios) o intangibles (en elcaso de los llamados delitos pasionales) derivadas del acto criminal. Los costos incluyen varios gastos directos (para comprar armas, herramientas, máscaras, etc.), los costos de oportunidad del tiempo del criminal y los costos esperados del castigo penal. El último de estos costos será el centro de nuestro análisis.
La noción del delincuente como un calculador racional parecerá muy pocorealista a muchos lectores, sobre todo cuando se aplica a delincuentes que tienen escasa educación o a los delitos no pecuniarios.
Una bibliografía empírica creciente sobre los delitos ha revelado que los delincuentes responden a los cambios ocurridos en los costos de oportunidad, en la probabilidad de la aprehensión, en la severidad del castigo y en otras variables relevantes como si fuesenefectivamente los calculadores racionales del modelo económico; y esto independientemente de que el delito se cometa por la ganancia pecuniaria o por una pasión, por personas bien educadas o poco educadas.
La sanción penal debe calcularse de tal modo que el delincuente empeore su situación al cometer el delito. Los castigos penales tienen un costo. Por esa razón, la sensibilidad del delincuente potencialante tales castigos se vuelve decisiva para la determinación de la severidad óptima.
Una vez que se determina el costo esperado del castigo por un delito, hay necesidad de escoger una combinación de probabilidad y severidad del castigo que imponga ese costo al delincuente potencial. Empecemos por las multas. Un costo esperado del castigo de $1000 puede imponerse combinando una multa de $1000con una probabilidad de aprehensión y condena de 1, una multa de $10000 con una probabilidad de 0.1, una multa de $1 millón con una probabilidad de 0.001, etc. Si los costos del cobro de multas se suponen nulos cualquiera que sea el monto de una multa, la combinación más eficiente es una probabilidad arbitrariamente cercana a cero y una multa arbitrariamente cercana al infinito. Porque mientrasque los costos de la aprehensión y condena de los delincuentes aumentan con la probabilidad de la aprehensión (mayores probabilidades implican más policías, fiscales, jueces, abogados defensores, etc., que cuando las probabilidad de la aprehensión es muy baja), los costos del cobro de multas son por hipótesis nulos independientemente de su monto. Por tanto, todo aumento del monto de la multa nocuesta nada, mientras que toda disminución correspondiente de la probabilidad de la aprehensión y condena, destinada a contrarrestar el aumento de la multa y mantener así un costo esperado del castigo constante, reduce los costos de la aplicación de la ley… hasta cero si la probabilidad de aprehensión y prueba del delito se reduce arbitrariamente hasta cerca de cero.
Sin embargo, hay algunosproblemas con el supuesto de que el costo de la multa no se relaciona con el monto de la multa.
1. Si los delincuentes (o algunos de ellos) sienten aversión por el riesgo, un aumento de la multa no será un pago de transferencia sin costo. La razón de que en nuestro modelo, el único costo de la multa sea el costo de cobrarla y no el monto en pesos de la multa misma es que la multa no se paga (porqueel delito se disuade) o, si se paga, simplemente transfiere una cantidad igual de pesos del delincuente al contribuyente. Sin embargo, para los delincuentes que sienten aversión por el riesgo, toda reducción de la probabilidad de la aprehensión y condena, con el correspondiente incremento de la multa para quienes son aprehendidos y condenados, impone una desutilidad que no se traduce en...