Sistema Financiero

SEGUNDA UNIDAD:
SISTEMA FINANCIERO E
INTERMEDIACIÓN
Prof. Eddy A. Aucapoma Chávez
eddy.aucapoma.chavez@ucsp.edu.pe

INTERMEDIACIÓN FINANCIERA
Coloca
fondos, cobra
intereses, y
otros

El dinero va de unas manos
a otras a través de contratos,
instrumentos , etc., que
elaboran los ABOGADOS

Deficitarios

Superavitarios

Paga a…

Intermediario

Sólo pueden
hacer loautorizado
por la LGSF

Protección del
ahorro público

INTERMEDIACIÓN FINANCIERA
Entregan dinero
a cambio de
rentabilidad

Superavitarios

Intermediarios
Financieros

Inversionistas
institucionales
Cualquier
inversionista
Ahorro del
público

Entidades
supervisadas

Bancos
Financieras
Cajas
EDPYME’s
Cooperativas
Otros

EL COMITÉ DE BASILEA
• El comité de Basilea sobresupervisión bancaria, fue

creado en 1974 por acuerdo de los representantes de los
bancos centrales de los 10 países más industrializados.
• Este comité no posee ninguna autoridad de
supervisión sobre los países miembros, y sus
conclusiones –o recomendaciones– no poseen fuerza
legal. No obstante, éste ha formulado una serie de
principios y estándares de supervisión bancaria que
han sidoadoptados no solamente por los países
miembros, sino también por la mayoría de países del
mundo.

EL COMITÉ DE BASILEA
• Este comité formula estándares y pautas generales de

supervisión bancaria y emite declaraciones de
mejores prácticas a fin que las autoridades individuales
tomen las medidas necesarias para aplicarlas de la forma
que mejor convenga a sus sistemas nacionales.
• De estaforma, el comité alienta la convergencia hacia
enfoques y estándares comunes sin procurar la
armonización detallada de técnicas de supervisión de los
países miembros.

BASILEA I: NUEVO ACUERDO DE CAPITAL
• En 1988, el comité de Basilea generó un primer documento

llamado el Acuerdo de Capital de Basilea (o Basilea I) en el
que se detallan las reglas para determinar los requerimientosmínimos de capital que las instituciones bancarias debían
cumplir. Así, se propuso una metodología para medir el riesgo
crediticio según la estructura de activos mantenido por una
entidad bancaria.
• Dicha medida consideraba el capital de una institución
bancaria como proporción de la suma de los activos del banco
ponderados por un factor que refleje el riesgo crediticio de
dicho activo. Seacordó que el estándar mínimo de esta
proporción seria de 8% para proteger a los depositantes del
riesgo de insolvencia del banco.

BASILEA I
• El estándar planteado por Basilea I fue inicialmente adoptado por los

países miembros del G-10, pero progresivamente se fue convirtiendo
en un estándar regulatorio a nivel mundial, y actualmente cerca de
150 países se rigen por estos principios ynormas, incluido el Perú.
• A pesar de haber significado un paso muy importante en
homogenizar el tratamiento regulatorio de los sistemas bancarios,
Basilea I adolece de algunos problemas. Principalmente, este no es
suficientemente sensible al riesgo. Es decir, no necesariamente se
cumple el principio de a mayores riesgos mayores cargas de capital a
fin de cubrir dicho riesgo. Esto a su vezpodría significar un incentivo
para las instituciones financieras a tomar mayores riesgos, ya que
estos no vendrían acompañados de mayores exigencias de capital
regulatorio. Reconociéndose esta deficiencia, el comité de Basilea I
empezó la tarea de reformar Basilea I y generar un nuevo esquema
más sensible al riesgo.

BASILEA II: NUEVO ACUERDO DE CAPITAL
• Esta tarea empezó a mediados delos años 90 y finalmente, en

junio de 2004, se aprobó un Nuevo Acuerdo de Capital
(Basilea II) para los países miembros del G-10, el mismo que
empezara a regir en dichos países a partir de 2007 en sus
versiones más simples y a partir de 2008 en sus versiones
más avanzadas.
• El objetivo principal de este Nuevo Acuerdo es lograr una
mayor alineación de los requerimientos de capital de...