Arqueo de caja
Páginas: 4 (774 palabras)
Publicado: 18 de octubre de 2013
Código
ICI-02 v.01
Página
1 de 3
Arqueo de Caja Menor
1. Objetivo y Alcance
Verificar el adecuado manejo de los recursos de la institución a través de la delegación de
gastos y cajamenor.
Comprende desde la preparación para realizar el arqueo y termina con la finalización del
arqueo.
2. Responsable
El responsable por garantizar la adecuada aplicación y ejecución del presenteinstructivo
corresponde al Líder de Control Interno.
3. Definiciones
3.1 Caja Menor
Son fondos renovables que se proveen con recursos de gastos de las entidades, su
finalidad es atender gastosde menor cuantía que tengan el carácter de situaciones
imprevistas urgentes, imprescindibles o inaplazables para la buena marcha de la
administración.
3.2 Arqueo de Caja Menor
Procedimiento querealiza para establecer que los fondos que se provee con recursos del
Presupuesto de gastos de la entidad, se utilice para atender gastos de menor cuantía que
tengan carácter de imprevistos, urgentes eimprescindibles e inaplazables.
Las demás definiciones que aplican para el presente procedimiento se encuentran
contempladas en la norma NTC ISO 9000:2000. Sistema de Gestión de la CalidadFundamentos y Vocabulario
4.
Contenido
4.1 Preparación para Realizar el Arqueo
Responsable: Funcionario Asignado
de Control Interno
El Funcionario asignado para realizar el arqueo solicita a lainstancia pertinente copia de
la Resolución que crea la Caja Menor y prepara comunicación interna para informar la
realización del arqueo de Caja Menor al responsable del manejo de la caja menor.Elaboró
Validó
Firma
Leidy Johana Araque Martínez
Fecha
Aprobó
Firma
Esperanza Gamboa Gamboa
Firma
María Victoria Bautista Bochagá
18 de julio de 2011
Fecha
22 de juliode 2011
Fecha
29 de julio de 2011
Código
ICI-02 v.01
Página
2 de 3
Arqueo de Caja Menor
4.2 Conteo del Efectivo en Caja por
Denominaciones
Responsable: Funcionario...
ICI-02 v.01
Página
1 de 3
Arqueo de Caja Menor
1. Objetivo y Alcance
Verificar el adecuado manejo de los recursos de la institución a través de la delegación de
gastos y cajamenor.
Comprende desde la preparación para realizar el arqueo y termina con la finalización del
arqueo.
2. Responsable
El responsable por garantizar la adecuada aplicación y ejecución del presenteinstructivo
corresponde al Líder de Control Interno.
3. Definiciones
3.1 Caja Menor
Son fondos renovables que se proveen con recursos de gastos de las entidades, su
finalidad es atender gastosde menor cuantía que tengan el carácter de situaciones
imprevistas urgentes, imprescindibles o inaplazables para la buena marcha de la
administración.
3.2 Arqueo de Caja Menor
Procedimiento querealiza para establecer que los fondos que se provee con recursos del
Presupuesto de gastos de la entidad, se utilice para atender gastos de menor cuantía que
tengan carácter de imprevistos, urgentes eimprescindibles e inaplazables.
Las demás definiciones que aplican para el presente procedimiento se encuentran
contempladas en la norma NTC ISO 9000:2000. Sistema de Gestión de la CalidadFundamentos y Vocabulario
4.
Contenido
4.1 Preparación para Realizar el Arqueo
Responsable: Funcionario Asignado
de Control Interno
El Funcionario asignado para realizar el arqueo solicita a lainstancia pertinente copia de
la Resolución que crea la Caja Menor y prepara comunicación interna para informar la
realización del arqueo de Caja Menor al responsable del manejo de la caja menor.Elaboró
Validó
Firma
Leidy Johana Araque Martínez
Fecha
Aprobó
Firma
Esperanza Gamboa Gamboa
Firma
María Victoria Bautista Bochagá
18 de julio de 2011
Fecha
22 de juliode 2011
Fecha
29 de julio de 2011
Código
ICI-02 v.01
Página
2 de 3
Arqueo de Caja Menor
4.2 Conteo del Efectivo en Caja por
Denominaciones
Responsable: Funcionario...
Leer documento completo
Regístrate para leer el documento completo.