Arqueo De Caja
Páginas: 2 (486 palabras)
Publicado: 27 de septiembre de 2012
FONDO FIJO DE CAJA
El fondo Fijo de Caja consiste en una cantidad de dinero que se otorgara a las dependencias que por sus características de operaciones y trabajo así lo requieren, dicho fondoserá asignado por el departamento de tesoreria, Y solo será utilizado para solventar en efectivo los gastos menores urgentes que se puedan presentar en la dependencia y que de NO pagarse puedanocasionar que se detenga alguna o varias de las operaciones de la dependencia.
Por lo anterior el Fondo Fijo de Caja NO deberá ser utilizado para pagar otro tipo de gastó que no sea estrictamenteindispensable para realizar las actividades propias de la dependencia y deberá estar siempre disponible para su uso.
El cuidado del Fondo Fijo de Caja estará a cargo de la dependencia quiendeberá vigilar que sea utilizado correctamente, así mismo la dependencia asignara al responsable o responsables del cuidado de los recursos entregados.
Para que los recursos otorgados a lasdependencias se utilicen correctamente el departamento de contabilidad realizara arqueos de caja, dichos arqueos serán por lo menos una vez al año, y se realizaran conforme a lo siguiente:
PROCESOPARA REALIZAR ARQUEO DE CAJA
1.- Para realizar los arqueos de caja se deberá contar con un calendario previamente elaborado con las posibles fechas, horarios y dependencias a las que se lespracticara el arqueo correspondiente, así mismo también será necesario el listado donde se indique el monto del Fondo fijo de Caja asignado a cada dependencia y el nombre o los nombre de los responsablesdel Fondo Fijo.
2.-El responsable del el Fondo Fijo deberá tener el efectivo y los documentos comprobatorios (facturas, vales y recibos) disponibles en el momento que se le practique el arqueo.3.-No se podrá pagar ningún tipo de factura o tomar dinero mientras se realice el arqueo, una vez firmado el documento de recibido se podrá disponer de los recursos.
4.-Los comprobantes...
El fondo Fijo de Caja consiste en una cantidad de dinero que se otorgara a las dependencias que por sus características de operaciones y trabajo así lo requieren, dicho fondoserá asignado por el departamento de tesoreria, Y solo será utilizado para solventar en efectivo los gastos menores urgentes que se puedan presentar en la dependencia y que de NO pagarse puedanocasionar que se detenga alguna o varias de las operaciones de la dependencia.
Por lo anterior el Fondo Fijo de Caja NO deberá ser utilizado para pagar otro tipo de gastó que no sea estrictamenteindispensable para realizar las actividades propias de la dependencia y deberá estar siempre disponible para su uso.
El cuidado del Fondo Fijo de Caja estará a cargo de la dependencia quiendeberá vigilar que sea utilizado correctamente, así mismo la dependencia asignara al responsable o responsables del cuidado de los recursos entregados.
Para que los recursos otorgados a lasdependencias se utilicen correctamente el departamento de contabilidad realizara arqueos de caja, dichos arqueos serán por lo menos una vez al año, y se realizaran conforme a lo siguiente:
PROCESOPARA REALIZAR ARQUEO DE CAJA
1.- Para realizar los arqueos de caja se deberá contar con un calendario previamente elaborado con las posibles fechas, horarios y dependencias a las que se lespracticara el arqueo correspondiente, así mismo también será necesario el listado donde se indique el monto del Fondo fijo de Caja asignado a cada dependencia y el nombre o los nombre de los responsablesdel Fondo Fijo.
2.-El responsable del el Fondo Fijo deberá tener el efectivo y los documentos comprobatorios (facturas, vales y recibos) disponibles en el momento que se le practique el arqueo.3.-No se podrá pagar ningún tipo de factura o tomar dinero mientras se realice el arqueo, una vez firmado el documento de recibido se podrá disponer de los recursos.
4.-Los comprobantes...
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