AUDI OP

 

1. INFORMACIÓN GENERAL DE LA ENTIDAD.
1.1. RAZON SOCIAL.
 AYLLU S.R.L
RUC N° 20452448069
1.2. DOMICILIO LEGAL.
DEPARTAMENTO: AYACUCHO.
PROVINCIA: HUAMANGA DISTRITO : SANTA ANADIRECCIÓN : JR. BASILIO AUQUI Nº 106 BARRIO PUCACRUZ.
1.3. ANTECEDENTES Y BASE LEGAL
a. ORIGEN.
En el departamento de Ayacucho provincia de huamanga distrito de SANTA ANA se constituyó el 13 de abril del 2000.FINALIDAD.
La finalidad primordial es contar con el instrumento de la evaluación y en virtud a las recomendaciones ayllu s.r.l la seguirá las acciones procedimentales enmarcadas bajo los lineamientos administrativos y  legales vigentes, por la causa administrativa y político en el camino hacia el desarrollo socio- económico.
b. ORGANIZACIÓN ADMINISTRATIVA.
 AYLLU S.R.L Está constituido por lossiguientes órganos:
ORGANO CONSULTIVO Y DE COORDINACIÓN.
Gerente general.
ORGANO DE APOYO.
Dirección de Administración.
Área de secretariado.
c. ACTIVIDADES PRINCIPALES.
 AYLLU S.R.L. Donde establece la naturaleza finalidad, competencia, funciones, organización, recursos, participación, patrimonio, relaciones con Instituciones de Apoyo etc.
Dedicada a la prestación de servicios de construcción dedepartamentos puentes, carreteras, drenajes y otros.
d. PRESUPUESTO LA EMPRESA.
1. 28,000 NUEVO SOLES
 e. BASE LEGAL.
1. Constitución Política del Perú.2. Ley general de sociedades 26887.3. RM. N° 801-81-EF/76 Normas del Sistema de Contabilidad.4. R.J.N° 052-80-INAP/DNP Normas de las Sistema de Personal
 2. Ley general de sociedades 26887.
3. RM. N° 801-81-EF/76 Normas del Sistema de Contabilidad.
4.R.J.N° 052-80-INAP/DNP Normas de las Sistema de Personal
5. R.D.N° 026-80-EF/76 Normas Generales del Sistema de Tesorería.
2. LINEAMIENTOS GENERALES DEL EXAMEN.
a) TIPO DE EXAMEN.
FINANCIERO - OPERATIVO.
EXAMEN ESPECIAL PARA LA EMPRESA AYLLU S.R.L.
b) PERIODO A EXAMINARSE.
Ejercicio Económico 2 010.
Ejercicio Económico 2 011.
3. OBJETIVOS DEL EXAMEN
a) INFORME DE AUDITORIA FINANCIERA.
Emitiropinión sobre la razonabilidad de los Estados Financieros e información complementaria, preparados por la AYLLU S.R.L. al 31 de Diciembre del 2 010 y2011 de conformidad con los Principios Generalmente Aceptados de Contabilidad y Disposiciones Vigentes.
Determinar si los Estados Financieros preparados por la entidad, presentan razonablemente su situación financiera, los resultados de sus operaciones yflujo de efectivo, de conformidad con principios de contabilidad generalmente aceptados
b) INFORME DE EXAMEN ESPECIAL DE LA INFORMACIÓNPRESUPUESTARIA.
Emitir opinión sobre la razonabilidad de la información Presupuestaria preparados por la AYLLU S.R.L al 31 de Diciembre del 2 010 y 2 011.Evaluar la aplicación del cumplimiento de la normativa vigente en lascases de programación, formulación,aprobación, ejecución y evaluación del presupuesto institucional teniendo en cuenta las medidas complementarias de austeridad.
Establecer el grado de cumplimiento de los objetivos y metas previstos en el presupuesto institucional, concordantes con las disposiciones legales vigentes.
c) INFORME ESPECIAL DE LA EJECUCIÓN DE LA OBRA SISTEMA DEAGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SAN FRANCISCO QUIMBIRICONVENIOFONAVI-CONSORCIO SUD AMERICANO.
Determinar si los criterios de celeridad, prioridad; y el debido sustento técnico - Legal de la ejecución.
Las Etapas del Estudio, Inversión y Ejecución, ha contado con los Expedientes Técnicos aprobados que sustentan su solidez Técnica y la existencia de las especificaciones Técnicas.
Si contó con una permanente y eficiente supervisión.
En la ejecución se hanaplicado controles de calidad y existe información sustentatoria del indicado control.
d) INFORME LARGO.
Evaluar la implementación, funcionamiento y efectividad del sistema en las áreas administrativas y en aquellas actividades vinculadas directamente con la misión y objetivos de la entidad identificando y determinando el grado de solidez, eficiencia de los controles calve que asegura a la entidad el...