Auditoria de sistemas

Republica Bolivariana de Venezuela
Universidad Nacional Experimental Simón Rodríguez
Núcleo San Carlos















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Integrantes:






Sección “”





Fase I. Conocimiento del Sistema


Aspectos Legales y Políticas de la Empresa




Nombre de la Institución: Fundaimagen

Actividades principales: Coordinar, Promover y Ejecutaractividades, proyectos que propendan al mantenimiento, cuido y embellecimiento de la ciudad, instalaciones deportivas y centros de atención al publico; contribuyendo al mejoramiento de la imagen del estado; generando a su vez fuentes de empleo permanente u ocasional para el desarrollo de las metas trazadas.

Misión: Proporcionar cambios a la imagen del estado Cojedes a través de la planificación,coordinación, promoción y ejecución de actividades y proyectos que van dirigidos a proteger y promover las áreas turísticas, recreacionales, históricas e instituciones gubernamentales, que permitan apoyar los procesos de gestión regional, con la finalidad de satisfacer la demanda de los cuidados.

Visión: Ser una institución pública de vanguardia, con criterios de excelencia en servicio ysiempre bajo las premisas de éticas y rentabilidad.









Características del Sistema Operativo

Organigrama General de la Institución
















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Organigrama de Ubicación del Sistema de Presupuesto








El sistema de presupuesto actual que se esta utilizando en esta Fundación fue Analizado, Diseñado y Programado en Cobol, lenguaje deprogramación estructurado basado en Msdos, multitarea, multiusuario, está instalado en el Departamento de Presupuesto, lugar donde se realizará la Auditoria de Sistemas por ser uno de los Sistemas de mayor funcionabilidad en la Institución.

El Sistema de Presupuesto conforma un conjunto de  políticas, normas, organismos, recursos y procedimientos, utilizados en las distintas etapas delproceso presupuestario; tiene por objeto prever las fuentes y montos de los recursos monetarios y asignarlos anualmente para el financiamiento, tanto de planes, programas y proyectos, a fin de cumplir los objetivos y metas del sector público, en orden a satisfacer las necesidades sociales.

Es importante destacar que este sistema de presupuesto cumple un doble papel, es uno de los sistemas queintegran la administración financiera pública y, al mismo tiempo es una herramienta de ejecución de políticas y planes a largo, mediano y corto plazo.

Manual de las Funciones que Participan en los Procesos del Sistema

Estas Funciones serán expresada solo en la parte del analista de prepuesto debido a que en este Departamento se encuentra en ejecución el Sistema al cual se le realizarála Auditoria y estas son las siguientes:
• Recopila, clasifica, procesa y analiza información y/o datos necesarios para la preparación y elaboración del presupuesto.
• Elabora el anteproyecto y proyecto de presupuesto de la unidad asignada y efectúa los ajustes del mismo.
• Verifica y registra los gastos del presupuesto por códigos.
• Verifica y analiza la previsión odisponibilidad presupuestaria en relación a solicitudes de asignación y modificación de sueldos, asignación para gastos fijos, pagos de sueldos de personal contratado, pagos de viáticos, pagos a proveedores y contratistas, pagos directos por beneficios contractuales y otros.
• Realiza traslados entre partidas y modificaciones presupuestarias.
• Elabora cuadros estadísticos de gastos delpresupuesto por períodos.
• Lleva el control presupuestario por códigos de: los fondos fijos, fondo de caja chica, fondos rotatorios asignados a la dependencia.
• Compara los cuadros estadísticos de cada período para observar la variación del presupuesto.
• Suministra información técnica en materia de presupuesto a las unidades solicitantes.
• Controla los ingresos de las unidades...