Auditoria Sistematica

ESCUELA POLITÉCNICA DEL EJERCITO |
AUDITORÍA INFORMÁTICA |
Cooperativa de Ahorro y Crédito de la Pequeña Empresa – Servicios de Ahorro.INTEGRANTES:VIVIANA BUSTAMANTEVIVIANA CHICAIZADAVID MONTES DE OCA |
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PP
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PALANIFICACIÓN PARA LA VISITA PREVIA
El día 25 de Septiembre del 2011, a las diez de la mañana (10:00 AM) se realizó la visita a las instalaciones de la Cooperativa deAhorro y Crédito de la Pequeña Empresa – Siempre Ahorrando, para constatar el desarrollo de sus actividades y conocer la misma.
El cronograma a desarrollarse en la visita previa fue:
HORA | ACTIVIDAD | OBSERVACIÓN |
10:00 – 10:10 | Encuentro con el Gerente General Ing. Fabián Chávez representante del Área de TICs. | |
10:10 – 11:10 | Conocimiento de las instalaciones de la CACPE –SIEMPRE AHORRANDO y los procesos que se desarrollan- | Se puso énfasis en el Área de Tecnología de Información y Comunicación y en su proceso, además se conoció la planificación estratégica. |
11:10 – 11:40 | Se solicitó la normativa tanto interna como externa de la institución y se procedió a su análisis. | Normativa Interna consiste en:Reglamentos Internos Disposiciones AdministrativasNormativaExterna consiste en:Ley de Cooperativas. |
11:40 – 12:10 | Se solicitó las políticas, objetivos y los organigramas de la institución y se realiza su análisis | |
12:10 – 12:30 | Se conoce los sistemas de información que tiene la CACPE – SIEMPRE AHORRANDO. | Sistema de Control InternoSistema de Información Gerencial |
12:30 – 13:00 | Se analizó aspectos relevantes que podrían afectar alSistema. | Entre los aspectos se encuentran:Si existe una propuesta de mejoramiento en el Sistema. |

Realizadas las actividades antes mencionadas se pudo conocer de manera más profunda a la CACPE – SIEMPRE AHORRANDO y a sus procesos especialmente en el Área de Tecnología de Información y Comunicación del Sistema Financial, misma que será sujeta al Examen de Sistemática para determinar si cumple conlos requisitos establecidos en el COBIT.

Elaborado por: V.CRevisado por: V.C | |

PN
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ASPECTOS GENERALES
BASE LEGAL

La Cooperativa de Ahorro y Crédito de la Pequeña Empresa – Servicios de Ahorro, (CACPE-SERVICIOS DE AHORRO), es una institución financiera que practica la participación social según los lineamientos cooperativos y de cumplimiento legal, impulsando el desarrolloeconómico y productivo de la zona; ayudando a la solución de los requerimientos de sus socios y clientes con productos y servicios financieros eficientes y oportunos para el desarrollo de la colectividad. La CACPE-SERVICIOS DE AHORRO se encuentra al momento bajo la supervisión, control y monitoreo de la Dirección Nacional de Cooperativas. Dentro de sus principales servicios podemos mencionar:
Concesiónde Créditos:
* Ordinarios,
* Emergentes
* Convenio Institucional
* Credi -Vivienda
Apertura de cuentas de:
* Ahorro a la Vista,
* Ahorro Futuro Reserva,
* Ahorro Jubilación,
* Ahorro 18
* Certificados de Aportaciones
* Tarjeta de Débito
* Fondo Mortuorio
* Fondo de Ayuda Social
* Seguro de accidentes
* Prestación Funeraria

Los socios deCACPE-SERVICIOS DE AHORRO cuentan también con servicios adicionales como:
* PN
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Cobro del Bono Solidario,
* Pago del RISE
* Pago de SOAT
* Matriculación Vehicular
* Pago de Nómina al Sector Público
* Cobro y Envío de Giros a cualquier parte del Ecuador y el Mundo
* Transferencias Cash
* Plan de Salud Bucal Integral
* Convenio con la Clínica Hospital MonteSinaí
La Cooperativa de Ahorro y Crédito de la Pequeña Empresa - Servicios de Ahorro brinda al público, en general, atención especializada sin fines de lucro. Actualmente la contabilidad de la institución se elabora bajo los esquemas de las Normas Ecuatorianas de Contabilidad.
La CACPE-SERVICIOS DE AHORRO es de capital social e ilimitado número de socios, su responsabilidad ante terceros está...