Calculos financieros basicos para plan de negocios

UNIVERSIDAD CIENTÍFICA DEL PERÚ
FACULTAD DE NEGOCIOS

CÁLCULOS FINANCIEROS
BÁSICOS PARA UN PLAN DE
NEGOCIOS
Paper´s Work (*)

Lic. Adm. Carlos Enrique Santander Brunett
Este material de Enseñanza se hace para uso exclusivo de los alumnos de la Universidad y en
concordancia con lo dispuesto en la legislación sobre Derechos de Autor:

Ley N° 13714
Art. 69.- Pueden ser reproducidos ydifundidos breves fragmentos de obras literarias científicas y artísticas y
aún la obra entera, si su breve extensión o naturaleza lo justifican, siempre que la reproducción se haga con
fines culturales y no comerciales, y que ella no entrañe competencia desleal para el autor en cuanto al
aprovisionamiento pecuniario de la obra debiendo indicarse en todo caso, nombre del autor, el título de laobra y la fuente de donde se hubieren tomado.

Iquitos – Perú
2011

*) Para uso interno de la Cátedra
Material preparado sobre la base de la experiencia ejecutiva del autor

MBA. Lic. Adm. Carlos Enrique Santander Brunett; email: cesantander@esan.org.pe, 965769007

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FACULTAD DE NEGOCIOS

Los siguientes, modelos y herramientas, o métodos de cálculoresultan los más simples
para poder formular proyecciones, flujos de caja, y evaluaciones básicas de inversión, se
acompañan ejemplos para facilitar su comprensión, y van dirigidos a personas sin un
conocimiento previo de finanzas, es decir, “finanzas para no especialistas”.

LÍNEA DE REGRESIÓN
Proyecte al 2011 la regresión lineal para su institución.

Año

1999 2000 2001 2002 2003 2004 20052006 2007 2008 2009

Demanda 1400 1426 1452 1432 1482 1475 1486 1495 1500 1524 1536
UTILIZANDO ESTOS DATOS, Y SIGUIENDO ESTE EJEMPLO NECESITO PROYECCION
DE MI CENTRO EDUCATIVO AL 2011

Año
Demanda

2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
415

421

428

432

435

440

442

450

468

472

480

La línea de regresión puede determinarse a partir delsiguiente cálculo:

Año

x

y

xy

x2

y2

1999

-5

1400

-7000

25

1960000

2000

-4

1426

-5704

16

2033476

2001

-3

1452

-4356

9

2108304

2002

-2

1432

-2864

4

2050624

2003

-1

1482

-1482

1

2196324

2004

0

1475

0

0

2175625

2005

1

1486

1486

1

2208196

2006

2

1495

29904

2235025
2

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2007

3

1500

4500

9

2250000

2008

4

1524

6096

16

2322576

2009

5

1536

7680

25

2359296

TOTAL

0

16208

1346

110

23899446

Reemplazando los datos en la formulatenemos:
b=

11 * (1346) (0) * (16208)
(11) * (110) - (0) 2

b = 12.2364
a = 16208/11 - 12.2364 * (0/11)
a = 1473.454
De esta forma la ecuación final de regresión es:
y’ = 1473.454 + 12.2364x
Para estimar la demanda esperada del 2010 (x = 6) se reemplaza y tenemos lo
siguiente
y’ = 1473.454 + 12.2364 * (6)
y’ = 1546.8724
Esto implica que para el año 2010 tendremos aproximadamente 1547alumnos
proyectados que nos permite proyectar números de aulas, números de docentes,
útiles de oficina, etc.

3
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1. Flujo de caja proyectado.
CASO 1:
La empresa Papeles XY S.A. cuenta con los siguientes datos:
·
·

Disponible inicial: $22,000.00
Proyección de ventas contado por 6 meses:
Enero: $30,000.00
Febrero: $35,000.00
Marzo: $ 40,000.00
Abril:$30,000.00
Mayo:$25,000.00
Junio:$29,000.00

·

Se realiza un préstamo a los siguientes socios: 25 de enero, a los tres socios y 5
empleados por $15,000.00 y en Junio a un tercero mediante pagaré bancario por
$5,000.00.
Préstamo de Scotiabank por $25,000.00, el 14 de...