CHEQUES

CONTABILIZACION DE CANJE DE CHEQUES PROPIOS Y DE TERCEROS EN “X-SYS”


Para poder realizar canje de cheques propios deben verificarse las siguientes configuraciones:

- En “Tablas”, “Configuración”, “Tipos de Comprobantes” debe existir un comprobante para el canje con las siguientes características:
Código: RCVA
Descripción: CANJE DE VALORES
Descripción corta: CANJ
Tipo Numeración:AUTOMATICO
Letra: X
Compromete: Recibos +, Asientos +, Compras +, Tran. Fondos +.
Los 3 primeros datos (Código, Descripción y Descripción corta) son valores propuestos, en cambio no pueden estar configurados distintos los 3 últimos datos.

- En “Tablas”, “Configuración”, “Parámetros” debe agregarse en el parámetro “Tipo de Cbte. para canje de valores” el valor RCVA, o sea el código decomprobante de canje.

Los egresos con cheques propios pueden tener como destino: A) Pago a Proveedores, B) Pago de Egresos Varios, C) Depósitos en Banco distinto al emisor ó D) Cobro de chs. en efectivo. En las opciones C) y D) se debe anular el comprobante de depósito o extracción y luego en “Tesorería”, “Administrador de Cheques Propios y de Terceros” cambiar el estado del cheque a“ANULADO”.

A - PAGO A PROVEEDORES:

En el caso en que la empresa paga con cheque propio a un proveedor y, por alguna razón, debe cambiarse el cheque por otro cheque propio ú otra forma de pago, se deben realizar los siguientes pasos:

1- Cuando se otorgó el pago original, se hizo una Orden de Pago (“Compras-Egresos”, “Nueva Orden de Pago”) conteniendo en Forma de Pago, CHP, entonces se actualiza laCta.Cte. del Proveedor, el Administrador de Valores, Movimiento de Ctas.Bancarias y la contabilidad, generándose el asiento “Proveedores a Banco XX”.

2- Cuando llega de vuelta el CHP, se contabiliza: “Tesorería”, “Canje valores” con la fecha en que se recibe el CHP a canjear, se busca el cheque y se lo selecciona. Este comprobante se acredita en la Cta.Cte. del Proveedor generando la deuda por elimporte del cheque y se acredita en Movimiento de Ctas.Bancarias anulando el débito original del cheque. En la contabilidad se genera un contra-asiento “Banco XX a Proveedores”. Si el proveedor emitió Nota de Débito por el cheque, este comprobante de “Canje Valores” la reemplaza por el valores del cheque, si en la Nota de Débito además del valor del cheque se agregaron gastos, entonces debecontabilizarse la Nota de Débito sólo por el importe de los gastos.

3- El cheque original pasa a estar en estado “EN CARTERA” por lo que puede ser utilizado para otro pago. En caso que no se utilice para otro pago, se lo debe anular entrando a “Tesorería”, “Administrador de Cheques Propios y de Terceros”, se busca el cheque con el filtro más adecuado, se lo selecciona marcando en azul el renglón delcheque y se hace click en “Anular”. Esto cambia el estado del cheque a “ANULADO” y ya no aparece más dentro de los cheques que se pueden seleccionar en algún otro pago.

4- Cuando se paga el cheque devuelto por el proveedor, se confecciona una orden de pago a proveedores común (“Compras-Egresos”, “Nueva Orden de Pago”) y dentro de los comprobantes a aplicar, está el comprobante de canje generadosegún el punto 2, se lo selecciona (puede ser solo ó con otros comprobantes a cancelar) y luego se ingresa la forma de pago correspondiente al tipo de valor nuevo que se esté entregando. Esta nueva orden de pago actualiza todo lo detallado en el punto 1 por lo que queda en orden la Cta.Cte.del proveedor y los demás archivos relacionados a los nuevos valores entregados.

5- Para consultar ó verlos comprobantes de canje generados, ir a “Tesorería”, “Administrador de Transferencia de Fondos”







B - PAGO DE EGRESOS VARIOS:

En el caso en que la empresa paga algún gasto, o sea que no hay cta.cte., con cheque propio y, por alguna razón, debe cambiarse el cheque por otro cheque propio ú otra forma de pago, se deben realizar los siguientes pasos:

1- Cuando se otorgó el...