Codigo Penal

DECRETO No.194-2004 EL CONGRESO NACIONAL, CONSIDERANDO: Que de conformidad con los Artículos 95 de la Constitución de la República y 1 del Código Penal vigente, nadie puede ser condenado por delitos que no estén determinados en una ley anterior. CONSIDERANDO: Que la intermediación financiera es una actividad de interés público, que se ejerce previa autorización otorgada por el Estado paraadministrar fondos de terceros con absoluta honestidad e idoneidad, y así mantener la credibilidad y confianza que requiere el sistema financiero para cumplir con la función que aporte al desarrollo económico del país. CONSIDERANDO: Que como consecuencia de la globalización, el libre mercado y los avances tecnológicos, han surgido nuevas figuras delictivas que es necesario determinar para sancionar comocorresponde atendiendo la gravedad de la infracción. CONSIDERANDO: Que los delitos tipificados en el Código Penal, como los de falsificación de documentos, hurto, robo, estafa y otros fraudes, entre otros, no son sancionados con la severidad que merece el abuso de confianza cometido como consecuencia de transacciones u operaciones utilizando instituciones del sistema financiero o recursosprovenientes de ellas; tampoco los ocasionados como consecuencia de operaciones o transacciones bursátiles y aquellos derivados de las operaciones del sistema de pensiones público o privado. CONSIDERANDO: Que los delitos financieros, bursátiles y de operaciones públicas o privadas de pensiones, no sólo causan pérdidas al depositante o inversionista en forma particular, sino que también ponen en peligrotodo el sistema financiero y el interés público, que deben ser protegidos, por lo que se

-2hace necesario la creación de un Capítulo que tipifique y penalice las conductas irregulares que se presenten en los términos antes indicados. POR TANTO, D E C R E T A: ARTÍCULO 1. Reformar por adición al LIBRO SEGUNDO DEL CÓDIGO PENAL, el Título siguiente: TÍTULO XIV DELITO FINANCIERO Y SUS PENAS CAPÍTULOPRIMERO DELITO FINANCIERO Y SUS PENAS ARTÍCULO 394-A.- DELITO FINANCIERO. Comete delito financiero la persona natural o jurídica a través de su representante legal, que por acción u omisión incurra en alguna de las tipificaciones delictivas establecidas en este Capítulo. Para los fines de este Capítulo se denominará a la Comisión Nacional de Bancos y Seguros, como la Comisión, y cuando se refieraa las instituciones, se entenderán comprendidas todas aquellas supervisadas por la Comisión de conformidad con el Artículo 6 de la Ley de la Comisión. ARTÍCULO 394-B.- REALIZACIÓN DE INTERMEDIACIÓN FINANCIERA SIN AUTORIZACIÓN Y CAPTACIÓN IRREGULAR DE RECURSOS DEL PÚBLICO. Quién, sin la previa autorización de la autoridad competente, realice operaciones de intermediación financiera, captandorecursos del público para prestarlos o darlos a otro bajo cualquier concepto jurídico o modalidad será

-3penado con reclusión de tres (3) a seis (6) años, cuando la intermediación no cause daño a terceros; y, de seis (6) a doce (12) años cuando lo cause. ARTÍCULO 394-C.- PROVOCAR O APROVECHAR LA LIQUIDACIÓN

FORZOSA O DECLARACIÓN DEL MECANISMO EXTRAORDINARIO DE CAPITALIZACIÓN. Los consejeros odirectores, comisarios, gerente, u otras personas que hubieren participado a cualquier título en la dirección o administración de una institución supervisada declarada en liquidación forzosa o sometida al procedimiento extraordinario de capitalización, serán penados con reclusión de doce (12) a quince (15) años si, en el desempeño de sus cargos, hubieren ejecutado los actos o incurrido en algunas delas omisiones siguientes: 1) Reconocido deudas inexistentes o favorecido a algún acreedor, haciéndole

pagos o reconociéndole garantías preferentes a las que tuviere derecho; 2) Simulado enajenaciones de los activos de la institución con perjuicio de

sus acreedores; 3) Comprometido los bienes fideicometidos en negocios propios o de la

institución o destinando los mismos para fines...