consiliacion bancaria
Páginas: 2 (291 palabras)
Publicado: 9 de mayo de 2014
CONCILIACION BANCARIA
Es un reporte mensual que no indica si el saldo que llevamos en registrados en libros es igual al saldo del banco, si no es igual tenemos que hacer laconciliación bancaria para identificar en donde se a registrado mal una operación que allamos realizado.
Sirve para determinar la razón de cualquierdiferencia entre el saldo queaparece en libros y el que muestra el estado del banco. Existen dos formas de conciliar los saldos del banco y el de los registros en libros.
EJERCICIO 3).-
La Comercial S.A.recibió su estado de cuenta bancario al 31 de julio con un saldo de $85,068. Los registros contables al cierre del mes mostraban unsaldo en la cuenta de bancos de $88,844. Al revisarlos cargos y abonos de ambas cuentas se encontró lo siguiente:
* Aparece un cargo que por error hizo el banco a la cuenta por $11,212. Se notificara al banco para que corrija elerror.
* El banco cobro un documento a nombre de La Comercial, S.A. por $20,400 y adicionalmentecobro los respectivos intereses sobre el documento de $1,200. Ambas cantidadesaparecen acreditadas en el estado de cuenta. Además, el banco cobro por sus servicios la cantidad de $800. La compañía no estaba enterada de estas operaciones.
* Los siguientescheques aun no se han cobrado:
Numero 260 por $4,894.
Numero 266 por$7,605.
Numero 287 por $4,387.
* La compañía realizo un deposito de $32,950 al 30 de julio que el banco noregistro en su ultimo estado de cuenta.
* Se encontró un error en los registros contables de La Comercial en un deposito por la cantidad de $15,200, que se registro en los libros dela empresa en $12,500.
a)Elabora la conciliación bancaria al 31 de julio.
b) Elabora los asientos de diario necesarios para corregir el saldo en libros de la cuenta de bancos.
Es un reporte mensual que no indica si el saldo que llevamos en registrados en libros es igual al saldo del banco, si no es igual tenemos que hacer laconciliación bancaria para identificar en donde se a registrado mal una operación que allamos realizado.
Sirve para determinar la razón de cualquierdiferencia entre el saldo queaparece en libros y el que muestra el estado del banco. Existen dos formas de conciliar los saldos del banco y el de los registros en libros.
EJERCICIO 3).-
La Comercial S.A.recibió su estado de cuenta bancario al 31 de julio con un saldo de $85,068. Los registros contables al cierre del mes mostraban unsaldo en la cuenta de bancos de $88,844. Al revisarlos cargos y abonos de ambas cuentas se encontró lo siguiente:
* Aparece un cargo que por error hizo el banco a la cuenta por $11,212. Se notificara al banco para que corrija elerror.
* El banco cobro un documento a nombre de La Comercial, S.A. por $20,400 y adicionalmentecobro los respectivos intereses sobre el documento de $1,200. Ambas cantidadesaparecen acreditadas en el estado de cuenta. Además, el banco cobro por sus servicios la cantidad de $800. La compañía no estaba enterada de estas operaciones.
* Los siguientescheques aun no se han cobrado:
Numero 260 por $4,894.
Numero 266 por$7,605.
Numero 287 por $4,387.
* La compañía realizo un deposito de $32,950 al 30 de julio que el banco noregistro en su ultimo estado de cuenta.
* Se encontró un error en los registros contables de La Comercial en un deposito por la cantidad de $15,200, que se registro en los libros dela empresa en $12,500.
a)Elabora la conciliación bancaria al 31 de julio.
b) Elabora los asientos de diario necesarios para corregir el saldo en libros de la cuenta de bancos.
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