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AGRUPACCIÓN DE MATERIAS Y ÁREAS DE APLICACIÓN.
Agrupación General
Materias/Procesos Involucrados
Áreas de Aplicación


LEGISLACIÓN VIGENTE
Legalidad Laboral.
Legalidad Comercial.Legalidad Tributaria.
Estado y Uso de los Elementos de Seguridad.

TODAS LAS AREAS CRITICAS


EXISTENCIAS


Inventarios.
Recepción.
Almacenamiento.
Despacho.
Política y Procedimiento de Compras.Bodegas de Almacenamiento y Distribución.
Plantas de Producción.
Abastecimiento.
Central de Ventas.
Sucursales.


RECURSOS HUMANOS

Proceso y Procedimiento de Reclutamiento.
Proceso yProcedimiento de Selección.
Proceso y Procedimiento de Inducción y Capacitación.
Cálculo y Pago Remuneraciones Rol General.
Cálculo y Pago Remuneraciones Rol Privado.
TODAS LAS AREAS CRITICASCOMERCIAL
Política y Procedimiento de Ventas.
Precios de Ventas.
Servicios Post Venta y Garantías.
Central de Ventas.
Sucursales.
Post Venta.

CONTABLE/FINANCIERA

Caja
Manual deProcedimientos Contables.
Custodia y Depósito de Valores.
Flujos de Caja.
Presupuestos.
Inversiones y Activos Fijos.
Cuentas por Cobrar.
Procedimiento de Cobranza.
Finanzas.
Tesorería.
Contabilidad.Sucursales.

AUDITORIA COMPUTACIONAL

Licencias y Certificaciones.
Sistema Gestión y Back Office.
Equipos Computacionales.
Seguridad Ambiental.
Seguridad Física.
Seguridad Lógica.Mantenciones y Reparaciones.

T.I.
TODAS LAS AREAS CRITICAS



PREVENCION DE RIESGO

Mantenciones y Reparaciones.
Seguros contra Incendios y otros Siniestros.
Estado y Uso de los Elementos deSeguridad.
TODAS LAS AREAS CRITICAS



PROGRAMA DE TRABAJO DE AUDITORIA OPERATIVA.
AGRUPACIÓN GENERAL : CONTABLE/FINANCIERA
MATERIAS ESPECÍFICAS : CAJA, CUENTAS POR COBRAR Y PROCEDIMIENTO DECOBRANZAS, PRESUPUESTOS, CUSTODIA Y DEPÓSITO DE VALORES, FLUJO DE CAJA, INVERSIONES Y ACTIVOS FIJOS, MANUAL DE PROCEDIMIENTOS CONTABLES.
AREAS DE APLICACIÓN : FINANZAS, TESORERIA,...