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CONTENIDO

1. Objetivos. 2. Definición de Lavado de Dinero. 3. Proceso de Lavado de Dinero. 4. Métodos para el Lavado de Dinero. 5. Principales disposiciones y recomendaciones internacionales. 6. Marco legal mexicano. Normatividad de la Secretaría de Hacienda y C.P. por conducto de la H. Comisión Nacional Bancaria y de Valores, decretos publicados en el Diario Oficial de la Federación el Jueves17 de marzo de 2011 y Viernes 23 de Diciembre de 2011. Capítulo I : Objeto y definiciones Capítulo II : Política de identificación del cliente y del usuario Capítulo III : Política de conocimiento del cliente y del usuario CNBV Comunicado del mes de Octubre 2011 Capítulo IV : Reportes de Operaciones Relevantes Capítulo V : Reportes de transferencia internacionales de fondos. Capítulo VI : Reportede Operaciones Inusuales Capítulo VII: Reporte de Operaciones Internas Preocupantes. Capítulo VIII: Estructuras Internas Capítulo IX : Capacitación y Difusión Capítulo X : Sistemas Automatizados Capítulo XI : Reserva y confidencialidad Capítulo XII: Otras obligaciones Capítulo XIII : Disposiciones generales Disposiciones TRANSITORIAS 6.2 6.3 Penas aplicables. Artículo 95 de la L.G.O.A.A.C. 6.1Mayo del 2012.

Agrícola de la Laguna de Mayrán, S.A. de C.V. Sofom ”E.N.R.”

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1.- OBJETIVOS Para definir con precisión qué es el Lavado de Dinero, así como sus procesos y métodos, el personal de la Sofom actualizará y reafirmará conocimientos respecto a la prevención de lavado de dinero, a través de las definiciones y metodologíaaportada por el presente manual; así como la reglamentación internacional respectiva, y el marco jurídico nacional correspondiente. Identificando la normatividad internacional y conociendo el origen de tal legislación. Conociendo las sanciones impuestas a quien participe en estos actos ilícitos, y relacionando la normatividad nacional con la interna de AGRÍCOLA DE LA LAGUNA DE MAYRÁN, S.A. DEC.V., SOFOM, E.N.R.

2.- DEFINICION DE LAVADO DE DINERO Una definición adecuada de lavado de dinero requiere una discusión de alcance internacional, a fin de concretar el concepto de su procedimiento y, posteriormente, especificar las actividades que lo apoyan, con miras a eliminar las impresiones del término. Conforme lo anterior, se propone la siguiente definición: “Es el proceso mediante el cualse realiza cualquier acto u operación con divisas o activos que provengan de una actividad tipificada como delito por la legislación del país en el que se efectúen dichos actos u operaciones, con el propósito fundamental de ocultar el origen ilícito de tales divisas y activos, utilizando una serie de actos permitidos por la ley, para llegar a un fin prohibido por la misma”. El Art. 400 bis delCódigo Penal Federal define al Lavado de Dinero como “el acto de adquirir, enajenar, custodiar, cambiar, depositar, dar en garantía, invertir, transportar o transferir, dentro del territorio nacional, de éste hacia el extranjero o a la inversa, recursos, derechos o bienes de cualquier naturaleza, con conocimiento de que proceden o representan El producto de una actividad ilícita, con algunos de lossiguientes propósitos: oculta o pretender ocultar, encubrir o impedir conocer el origen, localización, destino o propiedad de dichos recursos, derechos o bienes, o alentar alguna actividad ilícita“. “Es la actividad encaminada a darle el carácter de legítimos a los bienes producto de la comisión de delitos, los cuales reportan ganancias a sus autores”. “El lavado de dinero es el procedimiento deingresos delictivos a fin de encubrir su origen ilegal” “El lavado de dinero implica el encubrimiento de activos financieros de modo que ellos puedan ser usados sin que se detecte la actividad ilegal que los produce”. “Por medio del lavado de dinero, la delincuencia transforma los ingresos económicos derivados de actividades criminales en fondos de fuente aparentemente legal.” Tales actividades...