CONTROL PROVEEDOR

Control Interno de Proveedores



• El departamento de contabilidad recibe los comprobantes de compras (remisión, nota de venta, factura), por parte de almacén, cuyo documento debe contenerfecha de recibo, nombre del encargado de almacén, firma del encargado de almacén; esta parte muestra que hay una persona encargada de almacén sobre la cual recae la responsabilidad de resguardo yadministración del material solicitado.
Se deberá anexar la requisición de compra elaborada por el departamento de almacén conteniendo explícitamente cantidades solicitadas, descripción correcta de artículossolicitados, existencias en almacén.
En caso de medicamentos a trabajadores de la empresa las recetas de medicamentos deberán ser previamente autorizadas por el supervisor general de sala dehemodinamia.
En caso de proveedores que participan directamente en salas se requiere las remisiones con fecha de procedimiento, descripción de los productos utilizados, no. De lote, clave, preciosunitarios, firmas de doctor operante, enfermeras que participaron en dicho procedimiento, firma del responsable de almacén así como los stickers de los productos utilizados.
Tratándose de servicios serequerirá del comprobante con firma de recibo del servicio por parte del trabajador de la empresa que corrobora que el servicio fue efectivamente realizado.

• Después de todo esto contabilidad revisa:
Eltipo de documento
Fechas, firmas.
Precios de unitarios de material, los cuales coinciden con listas de precios,
Cotizaciones.
En caso de ser factura resquicitos fiscales.

• Se vacía lainformación de proveedores en un archivo con formato Excel el cual contiene los datos del pasivo como son fecha , referencia de pasivo, nombre de proveedor, importe subtotal, IVA, ir retenciones , días decrédito, para así mantener actualizada la información de pasivos y proceder posteriormente a realizar pago al proveedor enseguida se haya vencido el plazo.
Cada mes se le solicita al proveedor un...