Credicob
Páginas: 24 (5832 palabras)
Publicado: 28 de agosto de 2011
PROCEDIMIENTO ESPECÍFICO
PARA
CRÉDITO Y COBRANZAS
|EDICIÓN |INCLUYE |CALIFICACIÓN |ELABORÓ: |
|2011 |Políticas y procedimientos del departamento de crédito. | | |
||Políticas y procedimientos del departamento de cobranza. | | |
| |Diagramas de flujo operacional. | |Marco Antonio Castro Ceballos |
| |Base legal. ||REVISÓ: |
| |Base contable para la formulación de registros (facturación, notas de crédito y | | |
| |cargo. | | |
| |Interesesy penalizaciones. | | |
| | | |José María Correa Iturbe |
| | ||MATERIA: |
| | | | |
| | | | |
| || |Licenciatura en Administración |
1.- OBJETIVO.
Regular la actividad de Crédito y Cobranzas, referente a la autorización de créditos y la recuperación de cartera dentro de los límites y plazos establecidos.
2.- ALCANCE.
Este procedimiento es aplicable desde la apertura del crédito hastala recuperación de la cartera.
3.- DOCUMENTOS DE REFERENCIA.
PT-GAA-01 Manual de Gestión de la Calidad.
PT-JMB-01 Procedimiento General para Elaborar Procedimientos.
PT-JMB-02 Procedimiento General para Control de Documentos y Datos del Sistema de Calidad
4.- AREAS INVOLUCRADAS.
Director Administrativo.- Aprobar este procedimiento.
Gerente de Crédito y Cobranzas.-Revisar este procedimiento.
Jefe de Crédito y Cobranzas.- Emitir, distribuir y mantener actualizado este procedimiento.
Directores Comerciales, Gerentes Regionales, Gerentes Administrativos, Gerentes de Sucursales, Jefes de Crédito y Cobranzas, Encargados Administrativos, Encargados de Cuenta y Cobradores.- Asegurar su correcta aplicación.
5.- TERMINOLOGÍA.
R.F.C.: Registro Federal deContribuyentes.
I.V.A.: Impuesto al Valor Agregado.
Vo.Bo.: Visto Bueno.
CyC: Crédito y Cobranzas.
DFR: Detalle de facturas a revisión.
DFCYDV: Detalle de facturas a cobro y documentos.
SNC&C: Solicitud de nota de Crédito y/o Cargo.
RC: Representante Comercial.
DG: Dirección General.
6.- DESARROLLO
Los ciclos principales de Crédito y Cobranza se presentan en elesquema siguiente y los flujogramas con los proceso de cada actividad se muestran en páginas posteriores.
[pic]
1. APERTURA DE CRÉDITO
A. SOLICITUD DE CRÉDITO.- Para iniciar el trámite de un crédito, el cliente nos debe proporcionar los siguientes documentos:
1. Formato de Solicitud de Crédito debidamente requisitada (Código: OA-CCC-01-01)
2. Copia de R.F.C....
PARA
CRÉDITO Y COBRANZAS
|EDICIÓN |INCLUYE |CALIFICACIÓN |ELABORÓ: |
|2011 |Políticas y procedimientos del departamento de crédito. | | |
||Políticas y procedimientos del departamento de cobranza. | | |
| |Diagramas de flujo operacional. | |Marco Antonio Castro Ceballos |
| |Base legal. ||REVISÓ: |
| |Base contable para la formulación de registros (facturación, notas de crédito y | | |
| |cargo. | | |
| |Interesesy penalizaciones. | | |
| | | |José María Correa Iturbe |
| | ||MATERIA: |
| | | | |
| | | | |
| || |Licenciatura en Administración |
1.- OBJETIVO.
Regular la actividad de Crédito y Cobranzas, referente a la autorización de créditos y la recuperación de cartera dentro de los límites y plazos establecidos.
2.- ALCANCE.
Este procedimiento es aplicable desde la apertura del crédito hastala recuperación de la cartera.
3.- DOCUMENTOS DE REFERENCIA.
PT-GAA-01 Manual de Gestión de la Calidad.
PT-JMB-01 Procedimiento General para Elaborar Procedimientos.
PT-JMB-02 Procedimiento General para Control de Documentos y Datos del Sistema de Calidad
4.- AREAS INVOLUCRADAS.
Director Administrativo.- Aprobar este procedimiento.
Gerente de Crédito y Cobranzas.-Revisar este procedimiento.
Jefe de Crédito y Cobranzas.- Emitir, distribuir y mantener actualizado este procedimiento.
Directores Comerciales, Gerentes Regionales, Gerentes Administrativos, Gerentes de Sucursales, Jefes de Crédito y Cobranzas, Encargados Administrativos, Encargados de Cuenta y Cobradores.- Asegurar su correcta aplicación.
5.- TERMINOLOGÍA.
R.F.C.: Registro Federal deContribuyentes.
I.V.A.: Impuesto al Valor Agregado.
Vo.Bo.: Visto Bueno.
CyC: Crédito y Cobranzas.
DFR: Detalle de facturas a revisión.
DFCYDV: Detalle de facturas a cobro y documentos.
SNC&C: Solicitud de nota de Crédito y/o Cargo.
RC: Representante Comercial.
DG: Dirección General.
6.- DESARROLLO
Los ciclos principales de Crédito y Cobranza se presentan en elesquema siguiente y los flujogramas con los proceso de cada actividad se muestran en páginas posteriores.
[pic]
1. APERTURA DE CRÉDITO
A. SOLICITUD DE CRÉDITO.- Para iniciar el trámite de un crédito, el cliente nos debe proporcionar los siguientes documentos:
1. Formato de Solicitud de Crédito debidamente requisitada (Código: OA-CCC-01-01)
2. Copia de R.F.C....
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