Cuantificación del Riesgo Operacional

La Cuantificación del Riesgo Operacional
(más que un requerimiento del supervisor una
necesidad para ser eficientes)
Noviembre 2005

Octubre 2005

Introducción
Es del conocimiento general que:
•
•
•
•
•

significa riesgo operacional
el supervisor evalúa la gestión integral de riesgos, pero…
los bancos generan lucro cesante
aun persiste un alto nivel de descontrol sobre elriesgo operacional
en teoría se sabe como cuantificar el riesgo operacional

Lo que puede tener cabida a duda puede ser:
•
•
•
•

Octubre 2005

el método para cuantificar el riesgo operacional
que entre más riesgo operacional se asume no incremento el
rendimiento
que los indicadores de gestión no indican nada concreto respecto al
riesgo operacional
que los factores críticos de éxito dela planificacíón estratégica son los
componentes del riesgo operacional

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Convertir lo abstracto en algo más objetivo…

Identificar para controlar:
* Riesgo
* Riesgo
* Riesgo
* Riesgo

Errores en el
procesamiento de
transacciones
(Back office)

de procesamiento de transacciones
Legal / Litigios
de Cumplimiento
de Seguridad

Inadecuada documentación

Cumplimiento deregulaciones
Fraudes, crimenes, robos

Se excluye:
* Riesgo de reputación
* Riesgo de negocios
* Riesgo estratégico

Octubre 2005

Fuente:

RMA
Marcelo Cruz, Modeling Operational Risk Model

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Origen de la gestión de riesgo operacional
Requerimientos de Capital por Tipo de Riesgo
Valor monetario

Crédito
Crédito

+

Mercado
Mercado

+

Valor monetario

OperacionalOperacional

El principal fin es maximizar la rentabilidad,
buscando mejorar la gestión en las operaciones
relacionadas a las principales líneas de negocios de
la institución. Complementado con el apoyo
organizado de la función informática

Componentes de
riesgo operacional

Octubre 2005

• Tecnología
• Procesos
• Personas
• Eventos externos

=

Capital Regulatorio
CapitalRegulatorio

Mejorar eficiencia
Mejorar eficiencia
Reduciendo el costo
Reduciendo el costo
del capital
del capital
inmovilizado y
inmovilizado y
aprovisionado
aprovisionado

Gestión de riesgo
operacional

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Los Modelos de Eficiencia

Octubre 2005

La gestión bancaria y los modelos de eficiencia

Procesos

Procesos de soporte

Procesos de negocios

GenteProcedimientos

Procesos de control

Tecnología
Tecnología

Elementos
operacionales
Infomación

Infraestructura
de soporte

Octubre 2005

Infraestructura física

Infraestructura
de negocios

Infraestructura
de control

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Indicadores de Desempeño y Riesgo

Institución Financiera

KPI1

Planificación

Misión
Objetivos
Limitantes
Factores críticos
de éxito

KRI1

KPI =Key Perfomance Indicator = Metas y objetivos
KRI = Key Risk Indicator = Factores críticos de éxito

KPI2
KRI2

KPI3
KRI3

…

KPIn
KRIn

Plan estratégico
La Institución Financiera debe evaluar, además de los factores
críticos de éxito (KRI), la recursividad de los mismos a los
indicadores de rendimiento (KPI).

Octubre 2005

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Modelos de eficiencia
Valor EcónomicoAgregado (EVA)1
RENDIMIENTO NETO

=
INGRESOS

RAROC3

CAPITAL ECONOMICO

MENOS

COSTOS
RENDIMIENTO NETO

MENOS

PERDIDA ESPERADA

VALOR EN RIESGO (VeR) = ELG2 ELG2
VALOR EN RIESGO (VeR) =

CAPITAL ECONOMICO

IGUAL A

RENDIMIENTO BRUTO

MENOS

RENDIMIENTO BRUTO
AJUSTADO POR RIESGOS

MULTIPLICADO POR
TASA INTERNA DE RETORNO

MENOS
IGUAL A

IMPUESTO
EVA

IGUAL ARENDIMIENTO NETO

RENDIMIENTO NETO
AJUSTADO POR RIESGOS
1: Economic Value Added
2: ELG: Expectative Loss Given
3: RAROC: Risk Adjusted Return of Capital

Octubre 2005

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El cuadro de mando gerencial (Balanced Scorecard)
¿Qué es el Cuadro de Mando Gerencial?
Conocido como también como “tablas de control” o “cuadro de mando interno, proporcionan una
medio para traducir las...