COMERCIAL E INDUSTRIAL CREMAS, S.A.
Cuestionario de control interno de Caja y Banco
Auditoria al 31 de diciembre del 2010



ContesteSi o No Hecho por:


A.- CAJA Y BANCOS

1.- Los empleados que son responsables de la custodia y control de efectivo, no mantienen ni son responsables de crear elementos de registro para los registros contables generales, libros de cuentas por cobrar y otros que no sean los registros detallados de efectivo?

2.-Están autorizados por Junta Directiva todas las cuentas bancarias y los funcionarios que puedan firmar los cheques?

3.- Las personas autorizadas para firmar cheques tienen prohibido delegar esta función en otros?

4.- Se notifica inmediatamente a los bancos cualquier cambio de funcionarios autorizados para firmar cheques?

5.- Están registradas en los libros todas las cuentas bancarias?

6.- Se contabiliza un asiento para cada transferencia entre ellas?

7.- Todos los empleados quemanejan efectivo tienen fianza o seguro de fidelidad adecuado?

8.- Se han dado a los bancos instrucciones escritas de no cambiar por efectivo cheques emitidos a nombre de la compañía?

B. INGRESOS

1.- Las remesas en efectivo o cheques son controlados y procesados por personas independientes de las funciones de facturación, cuentas por cobrar y contabilidad?

2.- Lista los cheques y otros valores recibidos por correspondencia un empleado independiente del cajero antes de entregarlos [continua]

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(2012, 04). Cuestionario De Control Interno De Caja y Banco (Auditoría). BuenasTareas.com. Recuperado 04, 2012, de http://www.buenastareas.com/ensayos/Cuestionario-De-Control-Interno-De-Caja/3884279.html

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"Cuestionario De Control Interno De Caja y Banco (Auditoría)." BuenasTareas.com. 04, 2012. consultado el 04, 2012. http://www.buenastareas.com/ensayos/Cuestionario-De-Control-Interno-De-Caja/3884279.html.