Depositos A Plazo

DEPOSITOS A PLAZO

CONCEPTO:

Los Depósitos a Plazo son sumas de dinero entregadas a una institución financiera, con el propósito de generar intereses en un período de tiempo determinado.

Los depósitos a plazo son fijos; por tanto, todos tienen expresada una fecha en que comienza y termina la obligación. La rentabilidad o ganancia es conocida de antemano por el inversionista. Lareajustabilidad, eso sí, depende de la variación de la UF. Los depósitos pueden entregar dos tipos de ganancias: por intereses y por el reajuste del capital. Para obtener la ganancia el inversionista debe respetar las condiciones del depósito. Los depósitos a plazo pueden ser acogidos a franquicias tributarias, como el 57 bis, siempre que sean a un plazo superior al año. Otra franquicia muy importantepermite rebajar el 50% de los intereses generados por el depósito siempre que no excedan de 12,5 UTA. 

Observación 1
¿Qué es el 57 Bis?
El Artículo 57 bis de la Ley de la Renta es un régimen tributario creado para incentivar al ahorro a las personas naturales, que consiste en que un porcentaje del dinero ahorrado le sea devuelto o bien funcione como un crédito a la hora de pagar impuestos.
¿Aquién está dirigido este beneficio?

Está dirigido a personas naturales (dependientes o independientes) que  tributan según el impuesto único de 2° categoría y/ó impuesto global complementario (personas afectas a impuestos). Para acogerse a este régimen,  es necesario que invierta en alguno de los instrumentos acogidos como:
* Seguros de Vida con Ahorro
* Fondos Mutuos
* Cuenta dos® dela AFP

Observación 2

Hoy día los bancos están pagando alrededor de 0,47% mensual de interés.

En los depósitos a plazo podemos encontrar diferencias dadas por: 

a) El tipo de moneda en que ahorra: En Chile es posible realizar un depósito recurriendo a tres monedas: 

a1) En Pesos Corrientes: Si escoge hacer un depósito en pesos, al final del período el banco le devolverá el capitalinvertido más una suma adicional producto de la tasa de interés, que viene a constituir su ganancia. Quizá haya escuchado que a este tipo de depósitos también se le llama "pesos nominales" o "pesos fijos". Ello no quiere decir otra cosa que cuando se hace un depósito en pesos el efecto "inflación" está implícito en la tasa ofrecida; por lo tanto, usted está apostando a que la tasa de interésofrecida por el banco será superior a la inflación del período. 

a2) En Unidades de Fomento: En este caso, usted deposita en el banco pesos y éstos son transformados al valor de la UF del día del depósito. Debido a que la UF se reajusta de acuerdo a la variación que experimenta el IPC, en este caso usted no tiene que "luchar" o "apostar" contra de la inflación, ya que durante el período "recaudará"la totalidad de ésta. Además, se paga un interés sobre el capital reajustado. Este tipo de depósitos es especialmente recomendable cuando hay expectativas de que la inflación va a subir o se comportará de forma incierta. Asimismo, en el largo plazo este tipo de depósitos suele ser más rentable que hacerlo en pesos nominales, pero su gran inconveniente es que no podrá disponer del capital en tresmeses. 

En cuanto al momento del rescate, usted verá que su inversión está en UF. Para saber a cuánto equivale en pesos, simplemente multiplique la cantidad de UF que tiene por el valor que ésta tiene el día del vencimiento y compare el resultado con los pesos que depositó. 

a3) En Moneda Extranjera: El grueso de los depósitos en moneda extranjera está constituido en dólares (aunque ciertosbancos ya ofrecen cuentas en euros o marcos) más una determinada tasa de interés. Al tratarse de dólares, los bancos ofrecen dos posibilidades: o que el depósito se haga en dólares norteamericanos o bien que la inversión se efectúe en pesos pero sujeta a la reajustabilidad del tipo de cambio (en este caso, la variación del tipo de cambio observado durante el período). 

Esta última opción, sin...