ejemplo cedula medulosa

UNIVERSIDAD AUTÓNOMA DEL CARMEN
CONTRALORÍA GENERAL

Hoja No. __ De __ (2)
Orden de auditoría: (3)
No. de observación: (4)
Monto fiscalizable: (5)
Monto fiscalizado: (6)
Monto de lairregularidad: (7)

CÉDULA DE OBSERVACIONES

PROGRAMA: (8)

EJERCICIO PRESUPUESTAL : (9)

ÁREA AUDITADA: (10)

EJECUTOR: (11)
OBSERVACIÓN

RECOMENDACIONES

(12)

(13)

(14)

(15)________________________________
Elaboró

________________________________
Autorizó_______________________________________________________________________________________________________________________________ F-CGE-AUI-09
Calle 56 No.4 Esq. Av. Concordia, Colonia Benito Juárez, C.P. 24180 Ciudad del Carmen, Campeche; México
Teléfonos de Oficina (01 938) 38 1 10 18 extensión 1307, fax 1315rev. 00

INSTRUCTIVO
Para elaborar “Cédula de Observaciones”, se deberá utilizar el formato F-CGE-AUI-09 rev. 01,
registrando en los espacios correspondientes la información que de acuerdo conla
numeración de referencia, se detalla a continuación:

1.- Usar el Papel membretado de la Contraloría General
2.- Asentar el número consecutivo que corresponda a la observación dentro del informey el
total de hojas que conforman el mismo. (la paginación se efectuará una vez que se cuente
con el informe completo).
3.- Indicar el número asignado a la auditoría, según el Programa Anual deAuditorías o el
número consecutivo que le corresponda tratándose de auditorías no programada.
4.- Número asignado a la observación dentro de la auditoría.
5.- Monto total de la partida a que serefiere la observación, de acuerdo con las cifras
presupuestarias, cuando proceda cuantificar.
6.- Monto de la partida que se tomó como muestra para su revisión y análisis, cuando proceda
cuantificar.7.- Monto determinado como irregular en la observación, cuando proceda cuantificar.
8.- Tipo de auditoría especificado en el Programa Anual de Auditoría y al rubro
correspondiente.
9.- Ejercicio...