Ejercicios de caja y bancos
Páginas: 2 (453 palabras)
Publicado: 2 de octubre de 2014
SA GENTE
S.R.L.
1. El día 25/02/2014 se gira cheque nº 003 por s/. 2000, para efectuar un préstamo al auxiliar contable de la empresa.
2. El día 30/02/2014 se pagan sueldos brutos por s/. 10000,la que está sujeta a los siguientes aportes y descuentos:
ESSALUD
s/. 900
ONP
s/. 1000
AFP
s/. 300
IR 5ª CATEGORIA
s/. 800
ADELANTO REMUNERACIONES
s/. 1500
3. El 03/03/2014 se hace uncobro por el importe del efectivo y/o cheques (s/. 100,000 y $50,000 al tipo de cambio $1=s/. 3.50) recibidos en la oficina de caja por concepto de facturas cobradas a clientes.
4. El 07/03/2014 laempresa compra computadoras para el uso de esta en el proceso productivo por s/. 15000 incluido IGV pagando con cheque.
5. El 29/04/2014 se cancela el giro del cheque en la totalidad de las deudaspendientes 17000 los que nos conceden un descuento del 5% por pronto de pago.
6. El 06/05/2014 se alquila un local para desarrollar actividades de comercio y oficinas de la empresa el importe a pagarmensual es de 2800. con fecha de 21 de junio se cancelo de 3 meses a través de cheques.
7. El 06/05/2014 se vende s/. 80000 mercadería, se cobra el 80% en efectivo y el saldo al crédito, siendo elcosto de ventas s/. 48000.
8. El 12/05/2014 Se cobra anticipos a clientes por s/. 25000 a través de cheque.
9. El 25/05/2014 la municipalidad registra los recibos de ingresos por cobranza de arbitrioscorrespondientes al primer trimestre por s/. 22,300 los mismos que fueron depositados a bancos.
10. El 16/07/2014 se apertura una responsabilidad fiscal al tesorero por haberse determinado unfaltante de fondos de acuerdo al último arqueo de caja por s/. 3500 de la fuente de financiamiento de recursos directamente recaudados. al empleado se le descuenta en planilla la cantidad de s/. 500 y porla diferencia devuelve en efectivo, que se deposita en bancos.
11. El 30/07/2014 se apertura un fondo para pagos en efectivo por s/. 5000 con fondos en recursos directamente recaudados a nombre del...
S.R.L.
1. El día 25/02/2014 se gira cheque nº 003 por s/. 2000, para efectuar un préstamo al auxiliar contable de la empresa.
2. El día 30/02/2014 se pagan sueldos brutos por s/. 10000,la que está sujeta a los siguientes aportes y descuentos:
ESSALUD
s/. 900
ONP
s/. 1000
AFP
s/. 300
IR 5ª CATEGORIA
s/. 800
ADELANTO REMUNERACIONES
s/. 1500
3. El 03/03/2014 se hace uncobro por el importe del efectivo y/o cheques (s/. 100,000 y $50,000 al tipo de cambio $1=s/. 3.50) recibidos en la oficina de caja por concepto de facturas cobradas a clientes.
4. El 07/03/2014 laempresa compra computadoras para el uso de esta en el proceso productivo por s/. 15000 incluido IGV pagando con cheque.
5. El 29/04/2014 se cancela el giro del cheque en la totalidad de las deudaspendientes 17000 los que nos conceden un descuento del 5% por pronto de pago.
6. El 06/05/2014 se alquila un local para desarrollar actividades de comercio y oficinas de la empresa el importe a pagarmensual es de 2800. con fecha de 21 de junio se cancelo de 3 meses a través de cheques.
7. El 06/05/2014 se vende s/. 80000 mercadería, se cobra el 80% en efectivo y el saldo al crédito, siendo elcosto de ventas s/. 48000.
8. El 12/05/2014 Se cobra anticipos a clientes por s/. 25000 a través de cheque.
9. El 25/05/2014 la municipalidad registra los recibos de ingresos por cobranza de arbitrioscorrespondientes al primer trimestre por s/. 22,300 los mismos que fueron depositados a bancos.
10. El 16/07/2014 se apertura una responsabilidad fiscal al tesorero por haberse determinado unfaltante de fondos de acuerdo al último arqueo de caja por s/. 3500 de la fuente de financiamiento de recursos directamente recaudados. al empleado se le descuenta en planilla la cantidad de s/. 500 y porla diferencia devuelve en efectivo, que se deposita en bancos.
11. El 30/07/2014 se apertura un fondo para pagos en efectivo por s/. 5000 con fondos en recursos directamente recaudados a nombre del...
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