ejercicios flujo de caja
Páginas: 2 (445 palabras)
Publicado: 21 de noviembre de 2013
EJERCICIO Flujo de Caja
La empresa “XYZ” desea entrar en operaciones a contar del próximo año y para tal efecto, ha determinado sus proyecciones de ingresos y egresos, de acuerdo al siguientedetalle:
1. Se ha estimado que las ventas mensuales tendrán el siguiente comportamiento:
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre7.500.000
8.000.000
8.500.000
6.500.000
7.000.000
7.500.000
6.500.000
8.000.000
8.000.000
7.500.000
6.500.000
6.000.000
8,6%
9,1%
9,7%
7,4%
8,0%
8,6%
7,4%
9,1%
9,1%
8,6%
7,4%
6,9%Los años siguientes debieran tener un comportamiento similar, incrementándose además cada año un 5% respecto al año anterior. Esto, debido a la estimación de crecimiento de la participación demercado y la tasa de crecimiento de la industria. Además, se determinó un costo de ventas equivalente al 45% de la venta neta.
2. Se asume a priori que un 2% de los clientes no nos pagarán suscompromisos.
3. Se venderán 2 máquinas los años 3 y 6, por un monto de $2.000.000 y $1.000.000, respectivamente.
4. Recibiremos un monto promedio anual de $300.000 por valores negociables que mantendrá laempresa.
5. Se pedirá al mercado financiero 2 préstamos de $2.000.000 los años 2 y 4.
6. De acuerdo a escritura, los socios se han comprometido a completar el aporte inicial, para lo cual, los años 1,3 y 5 deberán entregar a la sociedad $1.000.000.
7. Otros proveedores nos entregarán insumos con un monto promedio anual de $1.000.000.
8. Insumos computacionales y artículos de oficina se calculanen $300.000 por año.
9. Los sueldos brutos de personal se ha estimado según la siguiente tabla:
Bruto mes
Gerente
1.200.000
Jefe finanzas
800.000
Jefe ventas
800.000
Base Vendedor250.000
Total
3.050.000
Además, se indexarán los salarios brutos anualmente en un 2% promedio.
10. se pagará comisión por venta al 2% sobre venta neta.
11. Labores de mantención se estiman a un...
La empresa “XYZ” desea entrar en operaciones a contar del próximo año y para tal efecto, ha determinado sus proyecciones de ingresos y egresos, de acuerdo al siguientedetalle:
1. Se ha estimado que las ventas mensuales tendrán el siguiente comportamiento:
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre7.500.000
8.000.000
8.500.000
6.500.000
7.000.000
7.500.000
6.500.000
8.000.000
8.000.000
7.500.000
6.500.000
6.000.000
8,6%
9,1%
9,7%
7,4%
8,0%
8,6%
7,4%
9,1%
9,1%
8,6%
7,4%
6,9%Los años siguientes debieran tener un comportamiento similar, incrementándose además cada año un 5% respecto al año anterior. Esto, debido a la estimación de crecimiento de la participación demercado y la tasa de crecimiento de la industria. Además, se determinó un costo de ventas equivalente al 45% de la venta neta.
2. Se asume a priori que un 2% de los clientes no nos pagarán suscompromisos.
3. Se venderán 2 máquinas los años 3 y 6, por un monto de $2.000.000 y $1.000.000, respectivamente.
4. Recibiremos un monto promedio anual de $300.000 por valores negociables que mantendrá laempresa.
5. Se pedirá al mercado financiero 2 préstamos de $2.000.000 los años 2 y 4.
6. De acuerdo a escritura, los socios se han comprometido a completar el aporte inicial, para lo cual, los años 1,3 y 5 deberán entregar a la sociedad $1.000.000.
7. Otros proveedores nos entregarán insumos con un monto promedio anual de $1.000.000.
8. Insumos computacionales y artículos de oficina se calculanen $300.000 por año.
9. Los sueldos brutos de personal se ha estimado según la siguiente tabla:
Bruto mes
Gerente
1.200.000
Jefe finanzas
800.000
Jefe ventas
800.000
Base Vendedor250.000
Total
3.050.000
Además, se indexarán los salarios brutos anualmente en un 2% promedio.
10. se pagará comisión por venta al 2% sobre venta neta.
11. Labores de mantención se estiman a un...
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