El crédito. antecedentes, clasificación y administración

-------------------------------------------------
CLASES DE PRESTAMOS: CORPORATIVOS Y DE CONSUMO, QUIROGRAFARIOS, PRENDARIO E HIPOTECARIO, CREDITO POR SECTORES.
-------------------------------------------------

-------------------------------------------------
2.1. Por el sector de la economía
-------------------------------------------------
2.2. Por la calidad del objeto de laprestación
-------------------------------------------------
2.3. Por la procedencia de fondos
-------------------------------------------------
2.4. Por el presentamista
-------------------------------------------------
2.5 Por el prestatario
-------------------------------------------------
2.6. Por las condiciones de la utilización
-------------------------------------------------
2.7. Por elplazo
-------------------------------------------------
2.8. Por la forma de pago
-------------------------------------------------
2.9. Por el tipo de garantía
-------------------------------------------------
2.10. Por el instrumento de crédito
-------------------------------------------------
2.11. Por la fijación del vencimiento
-------------------------------------------------
2.12.Por la actividad económica

Antecedentes generales del crédito
Como es de conocimiento general, las instituciones que por excelencia se dedican a otorgar créditos de distintas naturalezas son los bancos e instituciones financieras.
A lo largo de todo el proceso de crédito se torna amplio y complejo el análisis que es necesario involucrar en sus líneas aspectos generales como:
*Determinación de un mercado objetivo.
* Evaluación del crédito.
* Evaluación de condiciones en que se otorgan.
* Aprobación del mismo.
* Documentación y desembolso.
* Administración del crédito en referencia.
Avaluacion de créditos en instituciones financieras
Todos los bancos en general persiguen un solo objetivo que es el de colocar dinero, y su utilidad fluye del diferencialentre las tasas de captación y colocación del dinero prestado.


Historia mundial del crédito
A lo largo de toda la evolución del riesgo crediticio y desde sus inicios el concepto de análisis y criterios utilizados han sido los siguientes: desde principios de 1930 la herramienta clave de análisis ha sido el balance. A principios de 1952, se cambiaron al análisis de los estados deresultados, lo que más importaban eran las utilidades de la empresa. Desde 1952 hasta nuestros tiempos el criterio utilizado ha sido el flujo de caja. Se otorga un crédito si un cliente genera suficiente caja para pagarlo, ya que los créditos no se pagan con utilidad, ni con inventarios ni menos con buenas intenciones, se pagan con caja.
Departamentos de riesgos crediticios
Este departamento debeperseguir los siguientes objetivos: que los riesgos de la institución financiera se mantengan en niveles razonables que permitan buena rentabilidad a la misma; formación del personal en análisis de crédito permite dar solidez al momento de emitir un criterio.
La principal función de los departamentos y/o áreas de riesgos crediticio es determinar el riesgo que significará para la institución otorgar undeterminado crédito y para ello es necesario conocer a través de un análisis cuidadoso los estados financieros del cliente, análisis de los diversos puntos tanto cualitativos como cuantitativos que en conjunto permitirá tener una mejor visión sobre el cliente y la capacidad para poder pagar dicho crédito.
Objetivos y funciones del área o departamento de riesgos
* Mantener nivelesrelativamente bajos de un riesgo crediticio, además que permitan tener una buena rentabilidad y permanencia del mismo.
* Es muy importante mantener al personal con capacitación constante sobre las tendencias de las economías en el país y tener constante capacitación en el tema de finanzas y decisiones financieras.
* Es importante que los departamentos de tener a mano estudios de mercado y...