El Nene Con Mas Flow

AÑO 2012
Suponiendo que “EDUCACION CONTINUA S.A” desea mejorar la administración de su efectivo, haga una propuesta con la siguiente información: negociar liquidar 25 dias después de adquirida lamercancía con los proveedores. Recuperar las cuentas por cobrar a los 35 dias; en cuanto a los inventarios, eficientar la producción para disminuir la antigüedad promedio de 45 días. Los gastos serealizan diariamente y en el año ascienden a $ 1325000.00.

1) Determine el ciclo de operación de “EDUCACION CONTINUA S.A” Y EL CICLO DE EFECTIVO.
CCP=25 DIAS CCF=35+45-25= 55 DIAS
CCC=35DIAS
CCI=45 DIAS

CO= 35+45= 80 DIAS

2) ESTIME LA ROTACION DE CAJA.

RC=360/55= 6.54

3) Calcule el saldo mínimo de efectivo que debe mantener “EDUACION CONTINUA S.A” para cumplir consus obligaciones.

SM= 1325000/360= 3680.55

A) Se pide: con los resultados obtenidos en los números 1-3, determine las 4 estrategias (Inventario, Cuentas por Cobrar, Cuentas por pagar y porúltimo la MEZCLA de las 3 anteriores.)
CCI= 45X.10= 40.5 CO=40.5+28= 68.5
CCU=35X.20= 28 CCF= 40.5+28-18.25= 50.25
CCP=25X.27= 18.25

B)Determine: ¿Cuál es el costo total de financiamiento con la estrategia alternativa? Ya que “Educación continua S.A.” puede conseguir préstamos a corto plazo con costo del 5% para su requerimiento promediopermanente de fondos.
R= 124422.49

| | ALTERNATIVA |
MES | FONDOS TOTALES | PERMANENTE | TEMPORAL |
ENERO | 978965 | 829483.33 | 149481.67 |
FEBRERO | 985632 | | 156148.67 |
MARZO |258963 | | -570520.33 |
ABRIL | 368967 | | -460516.33 |
MAYO | 658978 | | -170505.33 |
JUNIO | 547896 | | -281587.33 |
JULIO | 579658 | | -249825.33 |
AGOSTO | 258963 | | -570520.33 |SEPTIEMBRE | 248963 | | -580520.33 |
OCTUBRE | 1958220 | | 1128736.67 |
NOVIEMBRE | 1258963 | | 429479.67 |
DICIEMBRE | 1859632 | | 1030148.67 |
| | | TOTAL +=2893995.35 |
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