Estándares financieros

Capítulo 2
Consideraciones Respecto a los Estándares Internacionales del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI/FATF)
Consideraciones Respecto a los Nuevos Estándares Internacionales de GAFI

Cumplida (C)

Se observa plenamente la Recomendación con respecto a todos los criterios esenciales.

Mayormente cumplida (MC)

Hay solamente deficiencias menores, cumpliéndoseplenamente con una gran mayoría de los criterios esenciales.

Parcialmente cumplida (PC)

El país ha tomado cierta acción de peso y cumple con algunos de los criterios esenciales.

No cumplida (NC)

Hay importantes deficiencias, y se incumple con una gran mayoría de los criterios esenciales.

No aplicable (n.a)

Un requisito o parte de un requisito no es aplicable dadas lascaracterísticas estructurales, jurídicas e institucionales de un país, ej.: en ese país no existe un tipo particular de institución financiera.

• En febrero de 2012, el GAFI presentó la versión final de las nuevas Recomendaciones.
• El principal cambio aplicado por GAFI fue la consolidación de las 40 + 9 recomendaciones, en un solo cuerpo normativo contentivo de 40 Recomendaciones.

Principalescambios en las 40 Recomendaciones de GAFI a partir de febrero de 2012.

1. La consolidación de las 40 + 9 en un solo cuerpo normativo contentivo de 40 Recomendaciones.
2. Las nuevas 40 recomendaciones ahora abarcan el Lavado de Dinero, el Financiamiento del Terrorismo, y la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva.
3. Se incluye como delito subyacente o precedente al lavado de dinero, laEvasión Fiscal Grave y se clarifica el contenido en cuanto a los delitos de Corrupción y Contrabando.
4. Se expande sobre el tema de Debida Diligencia basado en un enfoque de Riesgo.

Contenido de las 40 Recomendaciones del GAFI.
Las 40 Recomendaciones de GAFI, se encuentran agrupadas en 7 temas principales:

1. POLITICAS Y COORDINACIÓN ALD/CFT: Recomendaciones 1, 2.
2. LAVADO DEDINERO - DECOMISOS: Recomendaciones 3 y 4.
3. FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO Y DE LA PROLIFERACIÓN DE ARMAS DE DESTRUCCIÓN MASIVA: Recomendaciones 5,6,7,8.
4. MEDIDAS DE PREVENCIÓN: Recomendaciones 9 hasta la 23.

5. TRANSPARENCIA Y BENEFICIARIO FINAL DE LAS PERSONAS JURIDICAS: Recomendaciones 24 y 25.
6. COMPETENCIA Y RESPONSABILIDAD DE LAS AUTORIDADES COMPETENTES: Recomendaciones 26, 27, 28,29, 30, 31, 32, 33, 34 y 35 .
7. COOPERACION INTERNACIONAL: Recomendaciones 36 a la 40.

Nuevo enfoque de las 40 Recomendaciones de GAFI, basado en riesgos - El enfoque basado en riesgo abarca principalmente:

Personas Políticamente Expuestas (PEP’s): organizaciones internacionales familiares y asociados. Identificación adecuada -debida diligencia ampliada.
Transparencia en cuanto a losbeneficiarios de Personas Jurídicas: información básica relativa a la empresa, sus directores y accionistas. Empresas Listadas en Bolsa.
Mejor Información en las transferencias electrónicas de fondo: información básica exigida sobre el ordenante y beneficiario de las transferencias electrónicas.
La confianza en las terceras partes y los programas de cumplimiento de Grupos.

Capítulo 3Objetivos Legales y Normativos
En todos los países cooperadores, las leyes y los reglamentos contra el lavado de dinero se basan en las 40 Recomendaciones del FATF-GAFI y tienen el propósito de:
1. Exigir a las instituciones financieras que establezcan requisitos de información y documentación que permitan conocer adecuadamente a cada cliente (DDC).
2. Crear una historia documentada de lastransacciones en efectivo (ROE).
3. Exigir a las instituciones financieras el detectar y reportar transacciones sospechosas (ROS).

También exigen:
• Crear una base de datos federal de actividades sospechosas para el uso de los reguladores y autoridades policiales y judiciales.
• Criminalizar el lavado de dinero.
• Asegurar que las instituciones financieras cumplan adecuadamente con los...