estado financiero

Arqueo de caja

Con fecha 20 de febrero, siendo las 12:30, se procede a realizar el arqueo de caja general al Sr. Rubén Álvarez.
• El delegado, en la constatación física, encuentra los siguientesvalores:
50 monedas de $0,50
30 monedas de $0,25
60 billetes de $50,00
45 billetes de $20,00
40 billetes de $10,00
50 billetes de $5,00
50 monedas de $1,00
• Encuentra un cheque del Banco delPichincha a favor de la empresa por $350,00.
• Un cheque del Banco del Pacífico por $2.610,00 para cobrar en 45 días.
• Una planilla de pago al IESS por $38,00.
• Planilla de luz, agua, teléfonopor $45,00.
• Comprobante de pago de mantenimiento de vehículo por $38,00.
• Papeleta de depósito bancario por $650,00.
• Un vale de caja por préstamo al gerente por $30,00.
Se conoce que el saldocontable al iniciar el día fue de $2.350,00, ingresaron a caja $500,00 por cobro de cuentas pendientes a clientes, las ventas al contado que se facturaron ascienden a $5.600,00.

Notas adicionales• Un billete de $20,00 deteriorado completamente.
• Un billete de $50,00 falso (negligencia del cajero).
Políticas:
• Faltantes o sobrantes deben ser registrados en el momento del arqueo, el faltantecon un recargo al cajero más un 10% de multa sobre el valor, o el sobrante con cargo a ingresos por aclarar.
• Todo billete falso recibido sin tomar las debidas precauciones se cargará alresponsable.
• Los billetes deteriorados a cargo de la empresa.
• Están autorizados a efectuar pagos con caja general.
Se pide:
a) Elaborar el acta de arqueo de caja.
b) Contabilizar las novedades delarqueo.





Ejercicio #2
Los siguientes datos corresponden a los valores encontrados en la caja de la empresa X manejada por el señor Jorge Zambrano Rubro examinado: caja general Custodio: JorgeZambrano
Día y hora: junio 8 de 200X a las 17h30
Saldo contabilizado al terminar el 7-06-200X $300,00 Recaudaciones del día no contabilizadas: Por ventas $4.550,00 Por cobranzas a clientes...