Evidencia 1 Sarlaft

Mapa Conceptual: Pablo Andrés Córdoba Ríos

¿Qué es?
Es el sistema de administración que
deben
implementar
las
entidades
vigiladas, para protegerse frente al riesgo
de LA/FT.

FT: Financiación del
Terrorismo

LA: Lavado de
Activos

Definición

Acciones que dan
apariencia de
legalidad a recursos
de origen ilícito en
un determinado
país.

1. Prevención del
Riesgo:
Prevenir que se
introduzcan alsistema
financiero recursos
provenientes de
actividades
relacionadas con
LA/FT

2.
Control:
Su propósito consiste en
detectar las operaciones
que se pretendan realizar
o que se hayan realizado,
para intentar dar
apariencia de legalidad a
operaciones vinculadas al
LA/FT.

Se compone de 2
Fases

Etapas

Identificación
del Riesgo

Medición o
Evaluación

Control

Monitoreo

Otros conceptos:

Agenteseconómicos:
Son todas las personas que realizan operaciones económicas dentro de un sistema.

Beneficiario final
Es toda persona natural o jurídica que, sin tener la condición de cliente, es la
propietaria o destinataria de los recursos o bienes objeto del contrato o se encuentra
autorizada o facultada para disponer de los mismos.

Cliente
Es toda persona natural o jurídica con la cual la entidadestablece y mantiene una
relación contractual o legal para el suministro de cualquier producto propio de su
actividad.

Factores de riesgo
Son los agentes generadores del riesgo de LA/FT. Para efectos del SARLAFT las
entidades vigiladas deben tener en cuenta como mínimo los siguientes:
Clientes/usuarios, Productos, Canales de distribución y Jurisdicciones.

Producto
Son las operaciones legalmenteautorizadas que pueden adelantar las entidades
vigiladas mediante la celebración de un contrato (V. gr. cuenta corriente o de ahorros,
seguros, inversiones, CDT, giros, etc.)

Riesgos Asociados al LA/FT
Son los riesgos a través de los cuales se materializa el riesgo de LA/FT, éstos son:
reputacional, legal, operativo y contagio.

Riesgo Reputacional:
Es la posibilidad de pérdida en que incurreuna entidad por desprestigio, mala imagen,
publicidad negativa, cierta o no, respecto de la institución y sus prácticas de negocios,
que cause pérdida de clientes, disminución de ingresos o procesos judiciales.

Riesgo legal
Es la posibilidad de pérdida en que incurre una entidad al ser sancionada, multada u
obligada a indemnizar daños como resultado del incumplimiento de normas o
regulaciones yobligaciones contractuales.

Riesgo operativo
Es la posibilidad de incurrir en pérdidas por deficiencias, fallas o inadecuaciones, en el
recurso humano, los procesos, la tecnología, la infraestructura o por la ocurrencia de
acontecimientos externos. Esta definición incluye el riesgo legal y reputacional,
asociados a tales factores.

Riesgo de Contagio
Es la posibilidad de pérdida que una entidadpuede sufrir, directa o indirectamente, por
una
acción
o
experiencia
de
un
relacionado
o
asociado.
El relacionado o asociado incluye personas naturales o jurídicasque tienen posibilidad
de ejercer influencia sobre la entidad.

Riesgo Inherente
Es el nivel de riesgo propio de la actividad, sin tener en cuenta el efecto de los
controles.

Riesgo Residual o Neto
Es el nivel resultante del riesgodespués de aplicar los controles.

Segmentación
Es el proceso por medio del cual se lleva a cabo la separación de elementos en
grupos homogéneos al interior de ellos y heterogéneos entre ellos. La separación se
fundamenta en el reconocimiento de diferencias significativas en sus características
(variables de segmentación).

Señales de Alerta o Alertas Tempranas
Es el conjunto de indicadorescualitativos y cuantitativos que permiten identificar
oportuna y/o prospectivamente comportamientos atípicos de las variables relevantes,
previamente determinadas por la entidad.

Servicios
Son todas aquellas interacciones de las entidades sometidas a inspección y vigilancia
de la SFC con personas diferentes a sus clientes.

Transferencias
Es la transacción efectuada por una persona natural o jurídica...