fichas para inscripcion del colegio de contadores

PROCESOS DE
TECNOLOGIA DE INFORMACION
Manual Técnico
Sistema Impuesto Sobre la Renta
Retenciones de ISLR
Declaración Mensual
N° 60.40.40.039
Manual Técnico
Retenciones de ISLR (Declaración Mensual)
Versión 2.3
TABLA DE CONTENIDO
INTRODUCCION .............................................................................................................. 5
1. GENERALIDADES................................................................................................... 6
1.1 Objetivo ................................................................................................................. 6
1.2 Alcance ................................................................................................................. 6
1.3 Requisitos de Uso de la Aplicación....................................................................... 6
2. DESCRIPCION DE LOS ELEMENTOS DEL ARCHIVO ........................................... 7
2.1 Declaración de Salarios y Otras Retenciones........................................................ 7
2.2 Declaración de Dividendos y Acciones ................................................................ 11
3. ESQUEMAS GRAFICOS DEL XML....................................................................... 12
3.1 Declaración de Salarios y Otras Retenciones...................................................... 12
3.2 Declaración de Dividendos y Acciones ................................................................ 13
4. ESQUEMAS ARCHIVO XML .................................................................................. 134.1 Declaración de Salarios y Otras Retenciones...................................................... 13
4.2 Declaración de Dividendos y Acciones ................................................................ 14
5. EJEMPLOS ARCHIVO XML ................................................................................... 15
5.1 Declaración de Salarios y OtrasRetenciones...................................................... 15
5.2 Declaración de Dividendos y Acciones ................................................................ 16
6. ANEXOS ................................................................................................................. 16
6.1 Código del Concepto de Retención ..................................................................... 16
6.2 Tipo deOperación ............................................................................................... 20
Manual Técnico
Retenciones de ISLR (Declaración Mensual)
Versión 2.3
5
INTRODUCCION
El presente manual técnico constituye un instrumento de consulta y apoyo diseñado para la
creación de los archivos XML requeridos para el cumplimiento de los deberes de información
y enteramiento de lasretenciones del Impuesto Sobre La Renta.
El archivo será transmitido a través del Portal Fiscal (http://www.seniat.gob.ve) con el detalle
de las retenciones mensuales realizadas por el agente de retención, de acuerdo a lo
dispuesto en las Providencias Administrativas que dicte el Servicio Nacional Integrado de
Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT) que establezcan la obligatoriedad depresentar en medios electrónicos la declaración de las retenciones practicadas, siguiendo las
especificaciones técnicas establecidas en el referido Portal Fiscal.
Manual Técnico
Retenciones de ISLR (Declaración Mensual)
Versión 2.3
6
1. GENERALIDADES
1.1 Objetivo
Establecer las especificaciones técnicas, referentes al archivo XML que deben
transmitir los Agentes de Retención de ISLR através del Portal Fiscal; en dicho
archivo se detalla la información de las retenciones realizadas.
1.2 Alcance
En el presente manual se describe el esquema que debe seguir el archivo XML
que el Agente de Retención de ISLR, debe transmitir con la información de las
retenciones practicadas. Se detallan los distintos esquemas a seguir según el
tipo de Declaración:
· Declaración de Salarios y...