fiesta M15

Fraudes Bancarios. Impacto en el resto de las Entidades del
Sistema Financiero. Mitigación del Riesgo y Sanciones Aplicadas.

Francisco Álvarez Valdez
Socio

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Fraudes Bancarios. Impacto en el resto de las Entidades del Sistema Financiero. Mitigación del
Riesgo y Sanciones Aplicadas.

Plan
Introducción

I. Concepto.
II. Clasificación.
III. Riesgos relacionados alos fraudes bancarios.
A.
B.
C.
D.

Riesgo operacional.
Riesgo Legal.
Riesgo reputacional.
Riesgo de contagio.

IV. Tipos penales.
V. Impacto de los fraudes bancarios.
VI. Mitigación del riesgo generado por los fraudes bancarios.

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Introducción
Lo primero es agradecer a la Federación Latinoamericana de Bancos y a la Asociación de
Bancos Comerciales de laRepública Dominicana por su amable invitación para participar como
expositor en este XXIX Congreso Latinoamericano de Derecho Financiero (COLADE 2010),
pero sobre todo por haber insertado en el programa un tema difícil, indeseable, pero
indispensable cuando se desea actuar con responsabilidad social, como es el de los fraudes
bancarios.
La rapidez con que evoluciona la humanidad no ha sido extraña almundo financiero, que recibe
el impacto del enorme desarrollo tecnológico, acelerando los procesos, creando nuevos
productos inimaginables hace cien años, acercando a los clientes a las operaciones bancarias y
relacionando a los bancos entre sí, dejando atrás las fronteras y demostrando que en este sector la
globalización no es una palabra hueca.
La modernización y globalización de lasoperaciones financieras han sido definitivamente
positivas para los usuarios o consumidores de los servicios financieros, pero como toda rosa,
también ha traído sus espinas, pues la tecnología no sólo ha sido utilizada para las buenas
prácticas, sino también por los defraudadores, incrementando el riesgo de las entidades
financieras, lo que ha debido ser contrarrestado con los propios avancestecnológicos y con
supervisión interna y externa más rigurosa. Sin embargo, sostenemos que en adición, debe existir
un cambio de actitud frente al fraude, para poder reducir la recurrencia.
Los fraudes bancarios ya no se realizan a punta de pistola, como en el viejo oeste
norteamericano, sino de muchas otras maneras, frecuentemente con apoyo tecnológico, a veces
desde fuera del banco, pero cadavez más desde dentro o con ayuda interna.
Precisamente gracias a la tecnología, hoy día un solo empleado bancario, actuando aisladamente,
puede poner en riesgo la existencia de un banco solvente. Igualmente, lo que ocurre en un banco
puede transmitirse rápidamente a otros bancos porque la comunicación ha sido otro de los
sectores cuyo desarrollo ha aumentado de manera impresionante los riesgosde contagio cuando
alguna entidad ha perdido la confianza del público debido a algún hecho fraudulento.
A los bancos les pasa como a las familias, que ninguna está exenta del riesgo de que uno de sus
ejecutivos o empleados se desvíe de las buenas prácticas, por lo que resulta indispensable que
cada entidad tenga definido un protocolo debidamente diseñado para enfrentar este tipo decontingencias, definitivamente indeseables.
En este trabajo pretendemos tocar los aspectos generales de los fraudes bancarios, sus riesgos y
consecuencias y el rol que juegan las sanciones que deben existir para castigar a los
responsables.

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I. Concepto.
El uso del vocablo “fraude” se ha puesto de moda en el sistema financiero internacional a pesar
de que en muchos países noexiste una infracción tipificada bajo ese nombre, incluyendo a la
República Dominicana.
Si acudimos al Diccionario de la Real Academia de la Lengua Española, nos encontraríamos con
la siguiente definición:
“fraude.
(Del lat. fraus, fraudis).
1. m. Acción contraria a la verdad y a la rectitud, que perjudica a la persona contra quien
se comete.
2. m. Acto tendente a eludir una disposición...