FISCAL

Unidad 11. Procedimientos para organizarse y operar como Entidad Financiera.
AUTORIZACIÓN DEL GOBIERNO FEDERAL
1) AUTORIZACIÓN DE LA SHCP O CNBV
Para la existencia legal de entidades financieras, se requiere autorización intransmisible del
Gobierno Federal que compete otorgar a la SHCP, salvo para las uniones de crédito, sociedades de
inversión, sociedades operadoras de sociedades deinversión y especialistas bursátiles, la cual
corresponde a la CNBV.
De acuerdo con lo anterior, la sociedad financiera no puede nacer a la vida jurídica por el simple
acuerdo de sus asociados, sino en la medida que exista una autorización específica del Gobierno
Federal a diferencia de otras sociedades, en relación a las cuales la autorización es requisito para
funcionar, pero no propiamente paraexistir.
LA AUTORIZACIÓN Y LA CONCESIÓN (EXAMEN)
CONCESION.
Hay una libertad de la autorización para cederla o no.
Es discrecional, puede o no concederse.
La revocación e la concesión puede ser por reglamentación, o discrecional.
AUTORIZACIÓN:
Está sometida a la ley, no está sujeta a la autoridad.
El particular (persona física o moral), puede exigir que se la otorgue, si cumple con losrequisitos de la ley, no es discrecional.
La revocación debe ser con causa justificada, no es libre.
REQUISITOS MÍNIMOS PARAOBTENER LA AUTORIZACIÓN
Requisitos mínimos para obtener la autorización de la SHCP:
Constituirse como S.A. de capital fijo para los bancos múltiples u otra.
Su objeto debe ser la prestación de servicios de banca de crédito.
Duración indefinida de la sociedad.
Contar con uncapital social y el capital mínimo (art. 19 LIC, 90 millones de udis) que
corresponda, y
Domicilio social en el territorio nacional.

DOCUMENTACIÓN QUE DEBEN ACOMPAÑAR.
Proyecto de estatutos.
Relación de socios, empleados y directores
Plan general de funcionamiento Comprobante de depósito en garantía en moneda nacional
constituido en institución de crédito o de valores gubernamentalespor su valor de mercado,
a favor de la Tesorería de la Federación.
Unidad 12. Las Instituciones de Banca Múltiple.
CONCEPTO y ANÁLISIS
La captación de recursos del público en el mercado nacional para su colocación en el mismo público,
mediante actos causantes de pasivo directo o contingente, quedando el intermediario obligado a
cubrir el principal y, en su caso, los accesorios financieros delos recursos captados.
En el artículo 2 LIC, es servicio de banca de crédito sólo puede prestarse por instituciones de banca
múltiple y banca de desarrollo, el servicio de banca y crédito, consiste en la captación de los
recursos públicos, para colocarlos en el propio público.
Art. 2 fracción II. “…se considera servicio de banca y crédito la captación de recursos del público en
el mercadonacional para su colocación en el público, mediante actos causantes de pasivo directo o
contingente, quedando el intermediario obligado a cubrir el principal y, en su caso, los accesorios
financieros de los recursos captados.”
Instituciones de banca múltiple. Sociedades anónimas de capi tal fijo, autorizadas discrecionalmente
por el Gobierno Federal a través de la Secretaria de Hacienda y CréditoPúblico, para prestar el
servicio de banca y crédito en los términos de la Ley de Instituciones de Crédito, las cuales se
dividen en:
-

Instituciones de Crédito
Bancos a la Carta
Instituciones con capitales menores.

Los requisitos para constituirse como Banca Múltiple:
a) Estatutos sociales.
b) Relación de accionistas, la cual debe incluir el historial crediticio y situaciónpatrimonial de
los mismos.
c) Relación de consejeros, que van a formar parte de la institución.
d) Funcionamiento.
e) Exhibir el depósito en garantía, las instituciones que no están autorizadas a realizan todas
las operaciones, sólo exhiben el 10% de depósito.

PRINCIPALES ACTIVIDADES DE LAS INSTITUCIONES DE BANCA MULTIPLE.
1. La captación de recursos del público, para colocarlos en el propio...